第一百九十三條 貸款詐騙罪

　　條文內(nèi)容

　　《刑法》第一百九十三條 貸款詐騙罪

　　有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)：

　　(一)編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的;

　　(二)使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同的;

　　(三)使用虛假的證明文件的;

　　(四)使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或者超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保的;

　　(五)以其他方法詐騙貸款的。

　　罪名釋義

　　構(gòu)成要件

　　本罪侵犯的客體是雙重客體，既侵犯了銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款的所有權(quán)，還侵犯國(guó)家金融管理制度，貸款是指作為貸款人的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。在現(xiàn)代社會(huì)中、隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展對(duì)資金需求的愈益增大，貸款在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中所起的作用日益突出。銀行等金融機(jī)構(gòu)不僅通過發(fā)放貸款參與企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，并支持企業(yè)購置固定資產(chǎn)和進(jìn)行技術(shù)改造，促進(jìn)生產(chǎn)發(fā)展，同時(shí)還通過發(fā)放貸款促進(jìn)商品流通，促進(jìn)科技文化衛(wèi)生事業(yè)等發(fā)展。與此同時(shí)，隨著我國(guó)貸款金融業(yè)務(wù)的日益發(fā)展，詐騙貸款違法犯罪活動(dòng)也隨之產(chǎn)生并愈益嚴(yán)重。詐騙貸款行為不僅侵犯了銀行等金融機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、而且必然影響銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)和其他金融業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，破壞我國(guó)金融秩序的穩(wěn)定。因此、詐騙貸款行為同時(shí)侵犯了銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款所有權(quán)以及國(guó)家的貸款管理制度，具有比一般詐騙行為更大的社會(huì)危害性

　　本罪在客觀方面表現(xiàn)為采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。

　　首先，本罪表現(xiàn)為行為人實(shí)施了虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款的行為。所謂虛構(gòu)事實(shí)，是指編造客觀上不存在的事實(shí)，以騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的信任;所謂隱瞞真相，是指有意掩蓋客觀存在的某些事實(shí)，使銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生錯(cuò)覺。根據(jù)本條的規(guī)定，行為人詐騙貸款所使用的方法主要有以下幾種表現(xiàn)形式：

　　1、編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款。這種情形近年來屢有發(fā)生，僅在上海一地，一年就發(fā)生假引資的詐騙幾十起，案犯一般是偽造國(guó)外某財(cái)團(tuán)的巨額資金或者“在美國(guó)的愛國(guó)華人”的巨額私人存款要以優(yōu)惠條件存人某銀行，以騙取銀行的貸款和手續(xù)費(fèi)。此外，還有許多犯罪分子編造效益好的投資項(xiàng)目，以騙取銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款。

　　2、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款。為支持生產(chǎn)，鼓勵(lì)出口，使有限的資金增值，銀行或其他金融機(jī)構(gòu)有時(shí)也要根據(jù)經(jīng)濟(jì)合同發(fā)放貸款，有些犯罪分子偽造或使用虛假的出口合同或者其他短期內(nèi)產(chǎn)比很好效益的經(jīng)濟(jì)合同，詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款。如犯罪分子張某偽造某公司的出口供貨合同，并以虛假的合同向上海某銀行申請(qǐng)了幾百萬元的貸款后攜款潛逃。

　　3、使用虛假的證明文件詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款。所謂證明文件是指擔(dān)保函、存款證明等向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款時(shí)所需要的文件。如某公司通過銀行內(nèi)部的工作人員開出了一張?zhí)摷俚拇婵钭C明，并以此向另一銀行貸款幾百萬元。

　　4、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保，騙取銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款的。這里的產(chǎn)權(quán)證明，是指能夠證明行為人對(duì)房屋等不動(dòng)產(chǎn)或者汽車、貨幣、可隨時(shí)兌付的票據(jù)等動(dòng)產(chǎn)具有所有權(quán)的一切文件。如罪犯張某以偽造的某房屋開發(fā)公司房產(chǎn)證明為抵押，騙取某銀行貸款一百余萬元。

　　5、以其他方法詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款的，這出的“其他方法”是指?jìng)卧靻挝还隆⒂¤b騙貸的;以假貨幣為抵押騙貸的;先借貸后采用欺詐手段拒不還貸的等情況。本項(xiàng)規(guī)定的精神是不論行為人以何種方法詐騙貸款都要依本罪依法追究刑事責(zé)任。

　　本罪的主體是一般主體，任何達(dá)到刑事責(zé)任年齡、具有刑事責(zé)任能力的自然人均可構(gòu)成，單位不能成為本罪的主體。銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，應(yīng)以貸款詐騙罪的共犯論處。所謂串通，在本罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子在實(shí)施詐騙前或在詐騙的過程中，相互暗中勾結(jié)，共同商量或進(jìn)行策劃，與詐騙犯罪分子予以配合，充當(dāng)內(nèi)應(yīng)而為之提供幫助的行為。對(duì)于銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員與其他犯罪分子相互勾結(jié)騙取銀行等金融機(jī)構(gòu)錢財(cái)?shù)男袨椋瑧?yīng)當(dāng)注意分清兩種人員在共同犯罪中采用行為的性質(zhì)，如果是以銀行等金融機(jī)構(gòu)工作人員為主，而采用的行為主要是利用職務(wù)之便進(jìn)行，社會(huì)上的其他人員僅是提供幫助的，這時(shí)就應(yīng)以銀行等金融機(jī)構(gòu)的工作人員所犯的罪行來定性處理，如是貪污，就應(yīng)依貪污罪處罰，社會(huì)上的其他人員則以貪污罪的共犯論處;如是侵占就應(yīng)以職務(wù)侵占罪治罪，其他人員則以職務(wù)侵占罪的共犯處之。如采用的行為以虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的欺騙方法為主，銀行等金融機(jī)構(gòu)的工作人員僅是為之提供幫助的，這時(shí)就以本罪定性處罰。而不能不分情況，都以本罪或他罪論處。

　　本罪在主觀上由故意構(gòu)成，且以非法占有為目的。至于行為人非法占有貸款的動(dòng)機(jī)是為了揮霍享受，還是為了轉(zhuǎn)移隱匿，都不影響本罪的構(gòu)成。反之，如果行為人不具有非法占有的目的，雖然其在申請(qǐng)貸款時(shí)使用了欺騙手段，也不能按犯罪處理，可由銀行根據(jù)有關(guān)規(guī)定給予停止發(fā)放貸款、提前收回貸款或者加收貸款利息等辦法處理。

　　認(rèn)罪要義

　　本罪與非罪的界限

　　1. “以非法右有為目的”是區(qū)別罪與非罪界限的重要標(biāo)準(zhǔn)。在認(rèn)定詐騙貸款罪時(shí)，不能簡(jiǎn)單地認(rèn)為，只要貸款到期不能償還，就以詐騙貸款罪論處。實(shí)際生活中、貸款不能按期償還的情況時(shí)有發(fā)生，其原因也很復(fù)雜，如有的因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善或者市場(chǎng)行情的變動(dòng)，使?fàn)I利計(jì)劃無法實(shí)現(xiàn)不能按時(shí)償還貸款。這種情況中，行為人雖然主觀有過錯(cuò)，但其沒有非法占有貸款的目的，故不能以本罪認(rèn)定。有的是本人對(duì)自己的償還能力估計(jì)過高，以致不能按時(shí)還貸，這種情形行為人主觀上雖然具有過失，但其沒有非法占有的目的，也不應(yīng)以本罪論處。只有那些以非法占有為目的，采用欺騙的方法取得貸款的行為，才構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　2. 要把貸款詐騙與借貸糾紛區(qū)別開來。有些借貸人在獲得貸款后長(zhǎng)期拖欠不還，甚至在申請(qǐng)貸款時(shí)就有夸大履約能力、編造謊言等情節(jié)，而到期又未能償還。這種借貸糾紛，十分容易與貸款詐騙相混淆，區(qū)分二者的界限應(yīng)當(dāng)把握以下四點(diǎn)：

　　(1)若發(fā)生了到期不還的結(jié)果，還要看行為人在申請(qǐng)貸款時(shí)，履行能力不足的事實(shí)是否已經(jīng)存在，行為人對(duì)此是否清楚。如無法履約這一點(diǎn)并不十分了解，即使到期不還，也不應(yīng)認(rèn)定為詐騙貸款罪而應(yīng)以借貸糾紛處理。

　　(2)要看行為人獲得貸款后，是否積極將貸款用于借貸合同所規(guī)定的用途。盡管到期后行為人無法償還，但如果貸款確實(shí)被用于所規(guī)定的項(xiàng)目，一般也說明行為人主觀上沒有詐騙貸款的故意，不應(yīng)以本罪處理。

　　(3)要看行為人于貸款到期后是否積極償還。如果行為僅僅口頭上承認(rèn)還款，而實(shí)際上沒有積極籌款準(zhǔn)備歸還的行為，也不能證明行為人沒有詐騙的故意，不賴帳，不一定就沒有詐騙的故意。

　　(4)將上述因素綜合起來考察，通過多方做客觀行為全面考察行為人主觀心態(tài)，從而得出是否有非法占有貸款的目的，這對(duì)于正確區(qū)分貸款詐騙與借貸糾紛的界限具有重要意義。

　　本罪與詐騙罪的界限

　　1. 犯罪對(duì)象不同。本罪的對(duì)象僅是指銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款，受害人是銀行或其他金融機(jī)構(gòu);而詐騙罪的對(duì)象既包括貨幣，亦包括財(cái)物，對(duì)象不僅指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，其范圍比貸款詐騙罪廣泛得多。

　　2. 發(fā)生的領(lǐng)域不同。本罪發(fā)生在金融領(lǐng)域進(jìn)行貸款的過程中;而詐騙罪的領(lǐng)域范圍則極為廣泛，可以涉及任何領(lǐng)域，自然也包括金融領(lǐng)域在內(nèi)。

　　3. 侵害的客體不同。本罪不僅會(huì)對(duì)國(guó)家、公眾貸款的所有權(quán)造成侵害，同時(shí)亦侵害了國(guó)家有關(guān)金融信貸的管理制度，其屬于復(fù)雜客體;而詐騙罪的客體則是公私財(cái)物的所有權(quán)。

　　4. 客觀行為的表現(xiàn)方式不完全相同。兩者行為的本質(zhì)特征雖然都是虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相，但本罪所使用的方法卻是圍繞騙取貸款進(jìn)行的，所使用的具體方法都是與貸款所需的文件、文件有關(guān)，如虛構(gòu)引進(jìn)資金、項(xiàng)目;使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同等等就是如此;而詐騙罪的行為方式更多樣化，有時(shí)僅憑其三寸不爛之舌便可達(dá)到騙取他人財(cái)物的目的。

　　5. 犯罪的起點(diǎn)額不同。本罪的認(rèn)定為犯罪的起點(diǎn)數(shù)額一般是 1萬元;而詐騙罪的起點(diǎn)數(shù)額一般是在3000元左右。

　　本罪與騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪的區(qū)分

　　《刑法》第175條之一規(guī)定的騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪，是指以欺騙手段取得銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。之所以《刑法修正案(六)》增設(shè)此罪，主要原因有二：

　　一是以欺騙手段取得金融機(jī)構(gòu)的貸款、票據(jù)承兌、金融票證的行為，嚴(yán)重?cái)_亂了金融資產(chǎn)的正常監(jiān)管、使用秩序往往使金融資產(chǎn)處于無法收回的風(fēng)險(xiǎn)之中，嚴(yán)重危及金融安全，無論是否具有非法占有目的，這種行為本身有必要?jiǎng)佑眯塘P手段予以規(guī)制;

　　二是在司法實(shí)踐中，認(rèn)定貸款詐騙罪中的“以非法占有為目的”要件存在困難，而證據(jù)上一旦無法認(rèn)定非法占有目的，則這種具有嚴(yán)重社會(huì)危害的行為就會(huì)做無罪處理，容易導(dǎo)致放縱犯罪。

　　因此，將不具有非法占有目的或無法認(rèn)定具有非法占有目的的這種騙用貸款的行為單獨(dú)規(guī)定犯罪，可以起到補(bǔ)漏作用，有利于嚴(yán)密刑事法網(wǎng)，充分維護(hù)正常的金融秩序、金融安全。據(jù)此，騙取貸款票據(jù)承兌、金融票證罪與貸款詐騙罪的區(qū)別主要在于行為人是否具有“以非法占有為目的”。如果有充分、確實(shí)的證據(jù)可以認(rèn)定行為人具有上述目的，應(yīng)以貸款詐騙罪論處;反之，如果沒有充分、確實(shí)的證據(jù)能夠證明行為人具有這樣的目的，則可視情形以騙取貸款罪論處。在司法實(shí)踐中，具體認(rèn)定行為人是否具有非法占有目的，可以參照2001年《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》的有關(guān)規(guī)定:對(duì)于行為人通詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的:

　　(1)明知沒有歸還能力而大量騙取資金的;

　　(2)(2)非法獲取資金后逃跑的;

　　(3)(3)肆意揮霍騙取資金的;

　　(4)使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的;

　　(5)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃返還資金的;

　　(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的;

　　(7)其他非法占有資金、拒不返還的行為。

　　本罪與高利轉(zhuǎn)貸罪的區(qū)分

　　《刑法》第175條規(guī)定的高利轉(zhuǎn)貸罪，是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的信貸資金，再高利轉(zhuǎn)貸他人的行為。這里“套取”貸款的行為，對(duì)金融機(jī)構(gòu)來講具有欺騙的性質(zhì)即未將貸款用于從金融機(jī)構(gòu)獲取貸款時(shí)約定的用途。這種套取貸款的行為與貸款詐騙罪有明顯不同。高利轉(zhuǎn)貸罪套取貸款的目的是高利轉(zhuǎn)貸他人，最終是要?dú)w還貸款。由于貸款時(shí)不具有非法占有目的也即不歸還貸款的故意，即使因種種原因客觀上最終沒有歸還貸款的，也不能以貸款詐騙罪處罰。而貸款詐騙罪，騙取貸款的目的是要非法占有金融機(jī)構(gòu)的貸款，不再歸還。可見，兩的本質(zhì)區(qū)別在于犯罪目的不同。

　　金融機(jī)構(gòu)工作人員詐騙本單位貸款的行為性質(zhì)

　　對(duì)于金融機(jī)構(gòu)工作人員詐騙本單位貸款的行為，應(yīng)區(qū)別情況作具體分析:

　　(1)金融機(jī)構(gòu)工作人員如果未利用職務(wù)之便騙取本單位貸款，則應(yīng)以盜竊罪論處。例如，金融機(jī)構(gòu)工作人員劉某利用熟悉本單位環(huán)境的便利條件，在下班后趁人不備，利用平時(shí)獲悉的某客戶賬號(hào)、密碼，先從銀行貸款5萬元?jiǎng)澋皆摽蛻糍~上，再從該客戶賬上將5萬元取出。對(duì)于本案，行為人雖然屬于金融機(jī)構(gòu)工作人員，但其騙取貸款的行為未利用職務(wù)之便，僅利用了工作之機(jī)，不構(gòu)成貪污罪，而應(yīng)以盜竊罪論處(盡管使用了欺詐方法，也不能認(rèn)定為詐騙罪)。

　　(2)金融機(jī)構(gòu)工作人員如果利用職務(wù)之便用冒名貸款等方式騙取本單位貸款，意圖非法占有，則應(yīng)以貪污罪或職務(wù)侵占罪論處。具體定哪一個(gè)罪應(yīng)視金融機(jī)構(gòu)工作人員是否具有國(guó)家工作人員身份以及該金融機(jī)構(gòu)的所有制性質(zhì)而定。

　　(3)金融機(jī)構(gòu)工作人員如果利用職務(wù)之便，出于挪用的目的騙取貸款，挪歸個(gè)人使用，數(shù)額較大，超過了3個(gè)月未還的，或者數(shù)額較大，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的，應(yīng)視行為人是具有國(guó)家工作人員身份以及金融機(jī)構(gòu)的所有制性質(zhì)而分別以挪用公款罪或挪用資金罪論處。

　　①無論動(dòng)機(jī)如何，構(gòu)成本罪主觀上必須具有非法占有貸款的目的。如果行為人主觀上沒有非法占有貸款的目的，即使在申請(qǐng)貸款時(shí)使用了欺騙的手段，只要貸款到期后能夠償還，就不構(gòu)成本罪。這種情況在實(shí)踐中多表現(xiàn)為，行為人不完全具備申請(qǐng)貸款所要求的條件，為了解決生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)中的資金困難等問題，編造貸款理由申請(qǐng)貸款。貸款到手后，積極投人生產(chǎn)使用，并按期償還貸款。對(duì)這種行為，由于行為人主觀上不具有非法有貸款的目的，所以不宜作犯罪處理，可由有關(guān)部門給予必要的行政處罰或者經(jīng)濟(jì)處罰。

　　②構(gòu)成本罪必須是詐騙貸款數(shù)額較大的行為。如果行為人雖然是以非法占有貸款為目的，但是詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款數(shù)額不大的，不作為犯罪處理，可由有關(guān)部門給予行政處罰。

　　解釋性文件

　　最高人民法院印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融審判工作的若干意見》的通知

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：法發(fā)〔2017〕22號(hào)

　　效力級(jí)別 ：司法解釋

　　發(fā)布日期 ：2017-08-04

　　實(shí)施日期 ：2017-08-04

　　頒布機(jī)關(guān) ：最高人民法院

　　各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級(jí)人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)分院：

　　現(xiàn)將《最高人民法院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融審判工作的若干意見》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　最高人民法院

　　金融是國(guó)家重要的核心競(jìng)爭(zhēng)力，金融安全是國(guó)家安全的重要組成部分，金融制度是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中重要的基礎(chǔ)性制度。為充分發(fā)揮人民法院金融審判職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和金融良性循環(huán)、健康發(fā)展，現(xiàn)提出以下指導(dǎo)意見。

　　一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記在全國(guó)金融工作會(huì)議上的重要講話精神

　　習(xí)近平總書記在第五次全國(guó)金融工作會(huì)議上發(fā)表的重要講話，科學(xué)回答了我國(guó)金融改革發(fā)展穩(wěn)定中的重大理論和實(shí)踐問題，具有很強(qiáng)的思想性、指導(dǎo)性、實(shí)踐性，為做好新形勢(shì)下金融工作提供了根本遵循，為人民法院金融審判工作指明了方向。全國(guó)各級(jí)人民法院要深入學(xué)習(xí)貫徹會(huì)議精神，切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到以習(xí)近平同志為核心的黨中央對(duì)金融工作的形勢(shì)分析判斷和決策部署上來，牢牢堅(jiān)持黨對(duì)金融工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，緊緊圍繞服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革三項(xiàng)任務(wù)，積極穩(wěn)妥開展金融審判工作，切實(shí)維護(hù)國(guó)家金融安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和金融良性循環(huán)、健康發(fā)展。

　　二、以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，引導(dǎo)和規(guī)范金融交易

　　1.遵循金融規(guī)律，依法審理金融案件。以金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為價(jià)值本源，依法審理各類金融案件。對(duì)于能夠?qū)嶋H降低交易成本，實(shí)現(xiàn)普惠金融，合法合規(guī)的金融交易模式依法予以保護(hù)。對(duì)以金融創(chuàng)新為名掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避金融監(jiān)管、進(jìn)行制度套利的金融違規(guī)行為，要以其實(shí)際構(gòu)成的法律關(guān)系確定其效力和各方的權(quán)利義務(wù)。對(duì)于以金融創(chuàng)新名義非法吸收公眾存款或者集資詐騙，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　2.嚴(yán)格依法規(guī)制高利貸，有效降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本。金融借款合同的借款人以貸款人同時(shí)主張的利息、復(fù)利、罰息、違約金和其他費(fèi)用過高，顯著背離實(shí)際損失為由，請(qǐng)求對(duì)總計(jì)超過年利率24%的部分予以調(diào)減的，應(yīng)予支持，以有效降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資成本。規(guī)范和引導(dǎo)民間融資秩序，依法否定民間借貸糾紛案件中預(yù)扣本金或者利息、變相高息等規(guī)避民間借貸利率司法保護(hù)上限的合同條款效力。

　　3.依法認(rèn)定新類型擔(dān)保的法律效力，拓寬中小微企業(yè)的融資擔(dān)保方式。豐富和拓展中小微企業(yè)的融資擔(dān)保方式，除符合合同法第五十二條規(guī)定的合同無效情形外，應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定新類型擔(dān)保合同有效;符合物權(quán)法有關(guān)擔(dān)保物權(quán)的規(guī)定的，還應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定其物權(quán)效力，以增強(qiáng)中小微企業(yè)融資能力，有效緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。

　　4.規(guī)范和促進(jìn)直接服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資方式，拓寬金融對(duì)接實(shí)體經(jīng)濟(jì)的渠道。依法保護(hù)融資租賃、保理等金融資本與實(shí)體經(jīng)濟(jì)相結(jié)合的融資模式，支持和保障金融資本服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。對(duì)名為融資租賃合同、保理合同，實(shí)為借款合同的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際構(gòu)成的借款合同關(guān)系確定各方的權(quán)利義務(wù)，防范當(dāng)事人以預(yù)扣租金、保證金等方式變相抬高實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本。

　　5.優(yōu)化多層次資本市場(chǎng)體系的法治環(huán)境，滿足多樣化金融需求。依法審理證券、期貨民商事糾紛案件，規(guī)范資本市場(chǎng)投融資秩序，引導(dǎo)把更多金融資源配置到經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，更好滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)多樣化的金融需求。

　　6.準(zhǔn)確適用保險(xiǎn)法，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)揮長(zhǎng)期穩(wěn)健風(fēng)險(xiǎn)管理和保障的功能。妥善審理保險(xiǎn)合同糾紛案件，依法保障各方當(dāng)事人利益。充分發(fā)揮保險(xiǎn)制度的核心功能，管理和分散實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的自然災(zāi)害、意外事故、法律責(zé)任以及信用等風(fēng)險(xiǎn)。依法規(guī)范保險(xiǎn)合同糾紛當(dāng)事人、保險(xiǎn)中介等各類市場(chǎng)主體行為，防范不同主體的道德風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建保險(xiǎn)誠(chéng)信法治體系。

　　7.依法審理互聯(lián)網(wǎng)金融糾紛案件，規(guī)范發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融。依法認(rèn)定互聯(lián)網(wǎng)金融所涉具體法律關(guān)系，據(jù)此確定各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)。準(zhǔn)確界定網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)與網(wǎng)絡(luò)借貸合同當(dāng)事人之間的居間合同關(guān)系。網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu)與出借人以居間費(fèi)用形式規(guī)避民間借貸利率司法保護(hù)上限規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定無效。依法嚴(yán)厲打擊涉互聯(lián)網(wǎng)金融或者以互聯(lián)網(wǎng)金融名義進(jìn)行的違法犯罪行為，規(guī)范和保障互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展。

　　8.加強(qiáng)新類型金融案件的研究和應(yīng)對(duì)，統(tǒng)一裁判尺度。高度關(guān)注涉及私募股權(quán)投資、委托理財(cái)、資產(chǎn)管理等新類型金融交易的案件，嚴(yán)格按照合同法、公司法、合伙企業(yè)法、信托法等法律規(guī)范，確定各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)。發(fā)布指導(dǎo)性案例，通過類案指導(dǎo)，統(tǒng)一裁判尺度。

　　9.依法規(guī)制國(guó)有企業(yè)的貸款通道業(yè)務(wù)，防范無金融資質(zhì)的國(guó)有企業(yè)變相從事金融業(yè)務(wù)。無金融資質(zhì)的國(guó)有企業(yè)變相從事金融業(yè)務(wù)，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金又高利轉(zhuǎn)貸的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第十四條的規(guī)定，依法否定其放貸行為的法律效力，并通過向相應(yīng)的主管部門提出司法建議等方式，遏制國(guó)有企業(yè)的貸款通道業(yè)務(wù)，引導(dǎo)其回歸實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

　　10.依法打擊資金掮客和資金融通中的違法犯罪行為，有效規(guī)范金融秩序。對(duì)于民間借貸中涉及商業(yè)銀行工作人員內(nèi)外勾結(jié)進(jìn)行高利轉(zhuǎn)貸、利益輸送，或者金融機(jī)構(gòu)工作人員違法發(fā)放貸款，以及公司、企業(yè)在申請(qǐng)貸款過程中虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相騙取貸款、實(shí)施貸款詐騙構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　三、有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn).切實(shí)維護(hù)金融安全

　　11.依法處置“僵尸企業(yè)”推動(dòng)經(jīng)濟(jì)去杠桿。加強(qiáng)破產(chǎn)審判工作和體制機(jī)制建設(shè)，充分發(fā)揮破產(chǎn)程序在依法處置“僵尸企業(yè)”中的制度功能。對(duì)于已不具備市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和營(yíng)運(yùn)價(jià)值的“僵尸企業(yè)”，及時(shí)進(jìn)行破產(chǎn)清算，有序退出市場(chǎng)，切實(shí)減少無效供給、化解過剩產(chǎn)能、釋放生產(chǎn)要素、降低企業(yè)杠桿率，為深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革提供有力的司法服務(wù)和保障。

　　12.充分發(fā)揮破產(chǎn)重整制度的拯救功能，促進(jìn)有價(jià)值的危困企業(yè)再生。健全完善破產(chǎn)企業(yè)識(shí)別機(jī)制，對(duì)于雖然喪失清償能力，但仍能適應(yīng)市場(chǎng)需要、具有營(yíng)運(yùn)價(jià)值的企業(yè)，要綜合運(yùn)用破產(chǎn)重整、和解制度手段進(jìn)行拯救，優(yōu)化資源配置，實(shí)現(xiàn)企業(yè)再生。破產(chǎn)重整程序要堅(jiān)持市場(chǎng)化導(dǎo)向，更加重視重整中的營(yíng)業(yè)整合和資產(chǎn)重組，嚴(yán)格依法審慎適用重整計(jì)劃強(qiáng)制批準(zhǔn)權(quán)。

　　13.積極預(yù)防破產(chǎn)案件引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。依法審慎處理可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)、影響社會(huì)穩(wěn)定的破產(chǎn)案件，特別是涉及相互、連環(huán)擔(dān)保以及民間融資、非法集資的企業(yè)破產(chǎn)案件，避免引發(fā)區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)和群體性事件。進(jìn)一步完善上市公司、金融機(jī)構(gòu)等特定主體的破產(chǎn)制度設(shè)計(jì)，預(yù)防個(gè)案引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格審查破產(chǎn)程序中的惡意逃廢債務(wù)行為。依法適用關(guān)聯(lián)企業(yè)合并破產(chǎn)、行使破產(chǎn)撤銷權(quán)和取回權(quán)等手段，查找和追回債務(wù)人財(cái)產(chǎn)。對(duì)于隱匿、故意銷毀會(huì)計(jì)賬冊(cè)、會(huì)計(jì)憑證，拒不執(zhí)行法院判決、裁定等犯罪行為，依法追究刑事責(zé)任。

　　14.依法保護(hù)金融債權(quán)，提升金融債權(quán)實(shí)現(xiàn)效率。依法打擊逃廢金融債權(quán)的行為，明確責(zé)任主體和責(zé)任范圍，切實(shí)保護(hù)金融債權(quán)。根據(jù)具體金融借款合同糾紛案件的特點(diǎn)，分別適用普通程序、簡(jiǎn)易程序、特別程序、督促程序等不同程序，提高審判效率。有效發(fā)揮具有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證書的作用，降低金融債權(quán)實(shí)現(xiàn)成本。

　　15.依法審理票據(jù)糾紛案件，妥善化解票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真研究應(yīng)對(duì)因違法票據(jù)融資行為可能引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確適用票據(jù)法審理票據(jù)糾紛案件，有效防范和遏制票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)安全穩(wěn)定發(fā)展。

　　16.依法審理金融不良債權(quán)案件，保障金融不良債權(quán)依法處置。加強(qiáng)研究新形勢(shì)下金融不良債權(quán)處置過程中出現(xiàn)的新情況新問題，統(tǒng)一裁判標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)金融不良債權(quán)處置的市場(chǎng)化、法治化進(jìn)程。

　　17.持續(xù)保持對(duì)非法集資犯罪打擊的高壓態(tài)勢(shì)，有效維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。依法公正高效審理非法集資案件，嚴(yán)厲打擊非法集資犯罪行為。針對(duì)非法集資犯罪案件參與人數(shù)多、涉案金額大、波及面廣、行業(yè)和區(qū)域相對(duì)集中的特點(diǎn)，加強(qiáng)與職能機(jī)關(guān)、地方政府的信息溝通和協(xié)調(diào)配合，提升處置效果，切實(shí)保障被害人的合法權(quán)益，有效維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

　　18.依法保障房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展，防范房地產(chǎn)市場(chǎng)的金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。高度重視房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)金融債權(quán)的影響，依法妥善審理相關(guān)案件，有效防范房地產(chǎn)市場(chǎng)潛在風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融穩(wěn)定和金融安全的傳導(dǎo)與沖擊。統(tǒng)一借名買房等規(guī)避國(guó)家房產(chǎn)限購政策的合同效力的裁判標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)房產(chǎn)交易回歸居住屬性。

　　19.依法嚴(yán)厲懲治證券犯罪行為，維護(hù)資本市場(chǎng)秩序。依法審理欺詐發(fā)行股票、債券案件，違規(guī)披露、不披露重要信息案件，內(nèi)幕交易案件，利用未公開信息交易案件和操縱證券、期貨市場(chǎng)案件，防范和化解資本市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)資本市場(chǎng)的持續(xù)健康發(fā)展。

　　20.加強(qiáng)投資者民事權(quán)益的司法保護(hù)，維護(hù)投資者的財(cái)產(chǎn)安全。依法審理證券市場(chǎng)虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)的民事案件，保障證券投資者的合法權(quán)益。支持證券投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)以訴訟代表人的身份接受投資者委托提起訴訟或者提供專門法律服務(wù)，拓展投資者維權(quán)方式。探索建立證券侵權(quán)民事訴訟領(lǐng)域的律師調(diào)查令制度，提高投資者的舉證能力。依法充分運(yùn)用專家證人、專家陪審員制度，擴(kuò)充證券案件審理的知識(shí)容量和審理深度，提高證券案件審判的專業(yè)性和公信力。引導(dǎo)金融產(chǎn)品提供者及服務(wù)提供者切實(shí)履行投資者適當(dāng)性審查義務(wù)、信息披露義務(wù)和最大損失揭示義務(wù)，依法維護(hù)投資者的正當(dāng)權(quán)益。

　　21.規(guī)范整治地方交易場(chǎng)所的違法交易行為，防范和化解區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)地方交易場(chǎng)所未經(jīng)許可或者超越經(jīng)營(yíng)許可范圍開展的違法違規(guī)交易行為，要嚴(yán)格依照相關(guān)法律和行政法規(guī)的禁止性規(guī)定，否定其法律效力，明確交易場(chǎng)所的民事責(zé)任。切實(shí)加強(qiáng)涉地方交易場(chǎng)所案件的行政處置工作與司法審判工作的銜接，有效防范區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　22.依法審理涉地方政府債務(wù)糾紛案件，防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。依法認(rèn)定政府違法提供擔(dān)保的法律責(zé)任，規(guī)范政府行為。依法認(rèn)定地方政府利用平臺(tái)公司融資、政府和社會(huì)資本合作(PPP)、投資基金、購買服務(wù)等方式變相舉債作出的行政行為或者簽訂的行政協(xié)議的性質(zhì)、效力和責(zé)任，明確裁判規(guī)則，劃出責(zé)任邊界，有效防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的集聚。

　　23.依法審理涉外投資案件，加強(qiáng)外部金融風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)對(duì)。加強(qiáng)對(duì)“一帶一路”戰(zhàn)略下跨境投資的金融安全與金融風(fēng)險(xiǎn)問題的研究應(yīng)對(duì)，準(zhǔn)確認(rèn)定規(guī)避國(guó)家外匯管制政策的跨境投資行為的法律效力。

　　四、依法服務(wù)和保障金融改革，建立和完善適應(yīng)金融審判工作需要的新機(jī)制

　　24.支持金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法履職，監(jiān)督和促進(jìn)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法行政。緊密配合金融改革和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)整的要求，維護(hù)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法履行監(jiān)管職責(zé)。依法審理涉及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)履行行政許可和審批、作出行政處罰和處理、公開政府信息及不履行法定職責(zé)等方面的各類行政案件，積極推動(dòng)、監(jiān)督和支持金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法行政。

　　25.加強(qiáng)與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)配合，推動(dòng)完善金融法治體系。探索建立人民法院與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通機(jī)制，定期通報(bào)涉及金融風(fēng)險(xiǎn)防范與金融安全的重要案件情況，強(qiáng)化金融監(jiān)管和金融審判的銜接配合，推動(dòng)形成統(tǒng)一完善的金融法治體系。

　　26.有效引入外部資源，探索完善金融案件的多元化糾紛解決機(jī)制。推廣證券期貨行業(yè)、保險(xiǎn)行業(yè)的訴訟與調(diào)解對(duì)接機(jī)制的成功經(jīng)驗(yàn)，聯(lián)合相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)和投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)，發(fā)

　　揮專業(yè)資源優(yōu)勢(shì)，防范和化解金融糾紛。進(jìn)一步暢通當(dāng)事人的訴求表達(dá)和權(quán)利救濟(jì)渠道，通過立案前委派調(diào)解、立案后委托調(diào)解等方式，促進(jìn)金融糾紛依法、公正、高效解決，有效維護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益。

　　27.建立金融審判信息平臺(tái)，不斷提升金融審判的信息化水平。結(jié)合“智慧法院”建設(shè)，探索建立金融審判信息平臺(tái)，研究建立以金融機(jī)構(gòu)為當(dāng)事人的民商事案件信息管理系統(tǒng)，實(shí)時(shí)反映金融機(jī)構(gòu)涉訴信息。建立重大金融案件的信息專報(bào)制度，及時(shí)研究應(yīng)對(duì)措施，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)和擴(kuò)大。充分挖掘運(yùn)用司法大數(shù)據(jù)，加強(qiáng)對(duì)金融案件的審判管理和分析研判，定期形成金融審判大數(shù)據(jù)分析報(bào)告，研究解決具有普遍性、趨勢(shì)性的法律問題，為區(qū)域性、行業(yè)性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的防范預(yù)警和重大決策提供信息支持。

　　五、加強(qiáng)司法能力建設(shè)，不斷提升金融審判的專業(yè)化水平

　　28.根據(jù)金融案件特點(diǎn)，探索建立專業(yè)化的金融審判機(jī)構(gòu)。根據(jù)金融機(jī)構(gòu)分布和金融案件數(shù)量情況，在金融案件相對(duì)集中的地區(qū)選擇部分法院設(shè)立金融審判庭，探索實(shí)行金融案件的集中管轄。在其他金融案件較多的中級(jí)人民法院，可以根據(jù)案件情況設(shè)立專業(yè)化的金融審判庭或者金融審判合議庭。

　　29.加強(qiáng)金融審判隊(duì)伍的專業(yè)化建設(shè)，為金融審判提供人才保障。充實(shí)各級(jí)人民法院的金融審判隊(duì)伍，完善與金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)交流掛職、聯(lián)合開展業(yè)務(wù)交流等金融審判專業(yè)人才的培養(yǎng)機(jī)制，有針對(duì)性地開展金融審判專題培訓(xùn)，努力造就一支既懂法律、又懂金融的高素質(zhì)金融審判隊(duì)伍，不斷提升金融審判的專業(yè)化水平。

　　30.加強(qiáng)金融司法研究，推動(dòng)金融法治理論與金融審判實(shí)踐的深度融合。加強(qiáng)與學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)、高等院校的合作，圍繞金融審判實(shí)務(wù)問題，深入開展金融審判的理論研究，為金融審判提供智力支持。

　　最高人民法院印發(fā)《關(guān)于貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的若干意見》的通知

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：法發(fā)[2010]9號(hào)

　　效力級(jí)別 ：司法解釋

　　發(fā)布日期 ：2010-02-08

　　實(shí)施日期 ：2010-02-08

　　頒布機(jī)關(guān) ：最高人民法院

　　寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策是我國(guó)的基本刑事政策，貫穿于刑事立法、刑事司法和刑罰執(zhí)行的全過程，是懲辦與寬大相結(jié)合政策在新時(shí)期的繼承、發(fā)展和完善，是司法機(jī)關(guān)懲罰犯罪，預(yù)防犯罪，保護(hù)人民，保障人權(quán)，正確實(shí)施國(guó)家法律的指南。為了在刑事審判工作中切實(shí)貫徹執(zhí)行這一政策，特制定本意見。

　　一、貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的總體要求

　　1、貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，要根據(jù)犯罪的具體情況，實(shí)行區(qū)別對(duì)待，做到該寬則寬，當(dāng)嚴(yán)則嚴(yán)，寬嚴(yán)相濟(jì)，罰當(dāng)其罪，打擊和孤立極少數(shù)，教育、感化和挽救大多數(shù)，最大限度地減少社會(huì)對(duì)立面，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定，維護(hù)國(guó)家長(zhǎng)治久安。

　　2、要正確把握寬與嚴(yán)的關(guān)系，切實(shí)做到寬嚴(yán)并用。既要注意克服重刑主義思想影響，防止片面從嚴(yán)，也要避免受輕刑化思想影響，一味從寬。

　　3、貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，必須堅(jiān)持嚴(yán)格依法辦案，切實(shí)貫徹落實(shí)罪刑法定原則、罪刑相適應(yīng)原則和法律面前人人平等原則，依照法律規(guī)定準(zhǔn)確定罪量刑。從寬和從嚴(yán)都必須依照法律規(guī)定進(jìn)行，做到寬嚴(yán)有據(jù)，罰當(dāng)其罪。

　　4、要根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展和治安形勢(shì)的變化，尤其要根據(jù)犯罪情況的變化，在法律規(guī)定的范圍內(nèi)，適時(shí)調(diào)整從寬和從嚴(yán)的對(duì)象、范圍和力度。要全面、客觀把握不同時(shí)期不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)狀況和社會(huì)治安形勢(shì)，充分考慮人民群眾的安全感以及懲治犯罪的實(shí)際需要，注重從嚴(yán)打擊嚴(yán)重危害國(guó)家安全、社會(huì)治安和人民群眾利益的犯罪。對(duì)于犯罪性質(zhì)尚不嚴(yán)重，情節(jié)較輕和社會(huì)危害性較小的犯罪，以及被告人認(rèn)罪、悔罪，從寬處罰更有利于社會(huì)和諧穩(wěn)定的，依法可以從寬處理。

　　5、貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，必須嚴(yán)格依法進(jìn)行，維護(hù)法律的統(tǒng)一和權(quán)威，確保良好的法律效果。同時(shí)，必須充分考慮案件的處理是否有利于贏得廣大人民群眾的支持和社會(huì)穩(wěn)定，是否有利于瓦解犯罪，化解矛盾，是否有利于罪犯的教育改造和回歸社會(huì)，是否有利于減少社會(huì)對(duì)抗，促進(jìn)社會(huì)和諧，爭(zhēng)取更好的社會(huì)效果。要注意在裁判文書中充分說明裁判理由，尤其是從寬或從嚴(yán)的理由，促使被告人認(rèn)罪服法，注重教育群眾，實(shí)現(xiàn)案件裁判法律效果和社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一。

　　二、準(zhǔn)確把握和正確適用依法從“嚴(yán)”的政策要求

　　6、寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策中的從“嚴(yán)”，主要是指對(duì)于罪行十分嚴(yán)重、社會(huì)危害性極大，依法應(yīng)當(dāng)判處重刑或死刑的，要堅(jiān)決地判處重刑或死刑;對(duì)于社會(huì)危害大或者具有法定、酌定從重處罰情節(jié)，以及主觀惡性深、人身危險(xiǎn)性大的被告人，要依法從嚴(yán)懲處。在審判活動(dòng)中通過體現(xiàn)依法從“嚴(yán)”的政策要求，有效震懾犯罪分子和社會(huì)不穩(wěn)定分子，達(dá)到有效遏制犯罪、預(yù)防犯罪的目的。

　　7、貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，必須毫不動(dòng)搖地堅(jiān)持依法嚴(yán)懲嚴(yán)重刑事犯罪的方針。對(duì)于危害國(guó)家安全犯罪、恐怖組織犯罪、邪教組織犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪、惡勢(shì)力犯罪、故意危害公共安全犯罪等嚴(yán)重危害國(guó)家政權(quán)穩(wěn)固和社會(huì)治安的犯罪，故意殺人、故意傷害致人死亡、強(qiáng)奸、綁架、拐賣婦女兒童、搶劫、重大搶奪、重大盜竊等嚴(yán)重暴力犯罪和嚴(yán)重影響人民群眾安全感的犯罪，走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品等毒害人民健康的犯罪，要作為嚴(yán)懲的重點(diǎn)，依法從重處罰。尤其對(duì)于極端仇視國(guó)家和社會(huì)，以不特定人為侵害對(duì)象，所犯罪行特別嚴(yán)重的犯罪分子，該重判的要堅(jiān)決依法重判，該判處死刑的要堅(jiān)決依法判處死刑。

　　8、對(duì)于國(guó)家工作人員貪污賄賂、濫用職權(quán)、失職瀆職的嚴(yán)重犯罪，黑惡勢(shì)力犯罪、重大安全責(zé)任事故、制售偽劣食品藥品所涉及的國(guó)家工作人員職務(wù)犯罪，發(fā)生在社會(huì)保障、征地拆遷、災(zāi)后重建、企業(yè)改制、醫(yī)療、教育、就業(yè)等領(lǐng)域嚴(yán)重?fù)p害群眾利益、社會(huì)影響惡劣、群眾反映強(qiáng)烈的國(guó)家工作人員職務(wù)犯罪，發(fā)生在經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)的嚴(yán)重商業(yè)賄賂犯罪等，要依法從嚴(yán)懲處。

　　對(duì)于國(guó)家工作人員職務(wù)犯罪和商業(yè)賄賂犯罪中性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴(yán)重、涉案范圍廣、影響面大的，或者案發(fā)后隱瞞犯罪事實(shí)、毀滅證據(jù)、訂立攻守同盟、負(fù)案潛逃等拒不認(rèn)罪悔罪的，要堅(jiān)決依法從嚴(yán)懲處。

　　對(duì)于被告人犯罪所得數(shù)額不大，但對(duì)國(guó)家財(cái)產(chǎn)和人民群眾利益造成重大損失、社會(huì)影響極其惡劣的職務(wù)犯罪和商業(yè)賄賂犯罪案件，也應(yīng)依法從嚴(yán)懲處。

　　要嚴(yán)格掌握職務(wù)犯罪法定減輕處罰情節(jié)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)與減輕處罰的幅度，嚴(yán)格控制依法減輕處罰后判處三年以下有期徒刑適用緩刑的范圍，切實(shí)規(guī)范職務(wù)犯罪緩刑、免予刑事處罰的適用。

　　9、當(dāng)前和今后一段時(shí)期，對(duì)于集資詐騙、貸款詐騙、制販假幣以及擾亂、操縱證券、期貨市場(chǎng)等嚴(yán)重危害金融秩序的犯罪，生產(chǎn)、銷售假藥、劣藥、有毒有害食品等嚴(yán)重危害食品藥品安全的犯罪，走私等嚴(yán)重侵害國(guó)家經(jīng)濟(jì)利益的犯罪，造成嚴(yán)重后果的重大安全責(zé)任事故犯罪，重大環(huán)境污染、非法采礦、盜伐林木等各種嚴(yán)重破壞環(huán)境資源的犯罪等，要依法從嚴(yán)懲處，維護(hù)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)秩序，保護(hù)廣大人民群眾的生命健康安全。

　　10、嚴(yán)懲嚴(yán)重刑事犯罪，必須充分考慮被告人的主觀惡性和人身危險(xiǎn)性。對(duì)于事先精心預(yù)謀、策劃犯罪的被告人，具有慣犯、職業(yè)犯等情節(jié)的被告人，或者因故意犯罪受過刑事處罰、在緩刑、假釋考驗(yàn)期內(nèi)又犯罪的被告人，要依法嚴(yán)懲，以實(shí)現(xiàn)刑罰特殊預(yù)防的功能。

　　11、要依法從嚴(yán)懲處累犯和毒品再犯。凡是依法構(gòu)成累犯和毒品再犯的，即使犯罪情節(jié)較輕，也要體現(xiàn)從嚴(yán)懲處的精神。尤其是對(duì)于前罪為暴力犯罪或被判處重刑的累犯，更要依法從嚴(yán)懲處。

　　12、要注重綜合運(yùn)用多種刑罰手段，特別是要重視依法適用財(cái)產(chǎn)刑，有效懲治犯罪。對(duì)于法律規(guī)定有附加財(cái)產(chǎn)刑的，要依法適用。對(duì)于侵財(cái)型和貪利型犯罪，更要注重通過依法適用財(cái)產(chǎn)刑使犯罪分子受到經(jīng)濟(jì)上的懲罰，剝奪其重新犯罪的能力和條件。要切實(shí)加大財(cái)產(chǎn)刑的執(zhí)行力度，確保刑罰的嚴(yán)厲性和懲罰功能得以實(shí)現(xiàn)。被告人非法占有、處置被害人財(cái)產(chǎn)不能退贓的，在決定刑罰時(shí)，應(yīng)作為重要情節(jié)予以考慮，體現(xiàn)從嚴(yán)處罰的精神。

　　13、對(duì)于刑事案件被告人，要嚴(yán)格依法追究刑事責(zé)任，切實(shí)做到不枉不縱。要在確保司法公正的前提下，努力提高司法效率。特別是對(duì)于那些嚴(yán)重危害社會(huì)治安，引起社會(huì)關(guān)注的刑事案件，要在確保案件質(zhì)量的前提下，抓緊審理，及時(shí)宣判。

　　三、準(zhǔn)確把握和正確適用依法從“寬”的政策要求

　　14、寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策中的從“寬”，主要是指對(duì)于情節(jié)較輕、社會(huì)危害性較小的犯罪，或者罪行雖然嚴(yán)重，但具有法定、酌定從寬處罰情節(jié)，以及主觀惡性相對(duì)較小、人身危險(xiǎn)性不大的被告人，可以依法從輕、減輕或者免除處罰;對(duì)于具有一定社會(huì)危害性，但情節(jié)顯著輕微危害不大的行為，不作為犯罪處理;對(duì)于依法可不監(jiān)禁的，盡量適用緩刑或者判處管制、單處罰金等非監(jiān)禁刑。

　　15、被告人的行為已經(jīng)構(gòu)成犯罪，但犯罪情節(jié)輕微，或者未成年人、在校學(xué)生實(shí)施的較輕犯罪，或者被告人具有犯罪預(yù)備、犯罪中止、從犯、脅從犯、防衛(wèi)過當(dāng)、避險(xiǎn)過當(dāng)?shù)惹楣?jié)，依法不需要判處刑罰的，可以免予刑事處罰。對(duì)免予刑事處罰的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)刑法第三十七條規(guī)定，做好善后、幫教工作或者交由有關(guān)部門進(jìn)行處理，爭(zhēng)取更好的社會(huì)效果。

　　16、對(duì)于所犯罪行不重、主觀惡性不深、人身危險(xiǎn)性較小、有悔改表現(xiàn)、不致再危害社會(huì)的犯罪分子，要依法從寬處理。對(duì)于其中具備條件的，應(yīng)當(dāng)依法適用緩刑或者管制、單處罰金等非監(jiān)禁刑。同時(shí)配合做好社區(qū)矯正，加強(qiáng)教育、感化、幫教、挽救工作。

　　17、對(duì)于自首的被告人，除了罪行極其嚴(yán)重、主觀惡性極深、人身危險(xiǎn)性極大，或者惡意地利用自首規(guī)避法律制裁者以外，一般均應(yīng)當(dāng)依法從寬處罰。

　　對(duì)于親屬以不同形式送被告人歸案或協(xié)助司法機(jī)關(guān)抓獲被告人而認(rèn)定為自首的，原則上都應(yīng)當(dāng)依法從寬處罰;有的雖然不能認(rèn)定為自首，但考慮到被告人親屬支持司法機(jī)關(guān)工作，促使被告人到案、認(rèn)罪、悔罪，在決定對(duì)被告人具體處罰時(shí)，也應(yīng)當(dāng)予以充分考慮。

　　18、對(duì)于被告人檢舉揭發(fā)他人犯罪構(gòu)成立功的，一般均應(yīng)當(dāng)依法從寬處罰。對(duì)于犯罪情節(jié)不是十分惡劣，犯罪后果不是十分嚴(yán)重的被告人立功的，從寬處罰的幅度應(yīng)當(dāng)更大。

　　19、對(duì)于較輕犯罪的初犯、偶犯，應(yīng)當(dāng)綜合考慮其犯罪的動(dòng)機(jī)、手段、情節(jié)、后果和犯罪時(shí)的主觀狀態(tài)，酌情予以從寬處罰。對(duì)于犯罪情節(jié)輕微的初犯、偶犯，可以免予刑事處罰;依法應(yīng)當(dāng)予以刑事處罰的，也應(yīng)當(dāng)盡量適用緩刑或者判處管制、單處罰金等非監(jiān)禁刑。

　　20、對(duì)于未成年人犯罪，在具體考慮其實(shí)施犯罪的動(dòng)機(jī)和目的、犯罪性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害程度的同時(shí)，還要充分考慮其是否屬于初犯，歸案后是否悔罪，以及個(gè)人成長(zhǎng)經(jīng)歷和一貫表現(xiàn)等因素，堅(jiān)持“教育為主、懲罰為輔”的原則和“教育、感化、挽救”的方針進(jìn)行處理。對(duì)于偶爾盜竊、搶奪、詐騙，數(shù)額剛達(dá)到較大的標(biāo)準(zhǔn)，案發(fā)后能如實(shí)交代并積極退贓的，可以認(rèn)定為情節(jié)顯著輕微，不作為犯罪處理。對(duì)于罪行較輕的，可以依法適當(dāng)多適用緩刑或者判處管制、單處罰金等非監(jiān)禁刑;依法可免予刑事處罰的，應(yīng)當(dāng)免予刑事處罰。對(duì)于犯罪情節(jié)嚴(yán)重的未成年人，也應(yīng)當(dāng)依照刑法第十七條第三款的規(guī)定予以從輕或者減輕處罰。對(duì)于已滿十四周歲不滿十六周歲的未成年犯罪人，一般不判處無期徒刑。

　　21、對(duì)于老年人犯罪，要充分考慮其犯罪的動(dòng)機(jī)、目的、情節(jié)、后果以及悔罪表現(xiàn)等，并結(jié)合其人身危險(xiǎn)性和再犯可能性，酌情予以從寬處罰。

　　22、對(duì)于因戀愛、婚姻、家庭、鄰里糾紛等民間矛盾激化引發(fā)的犯罪，因勞動(dòng)糾紛、管理失當(dāng)?shù)仍蛞l(fā)、犯罪動(dòng)機(jī)不屬惡劣的犯罪，因被害方過錯(cuò)或者基于義憤引發(fā)的或者具有防衛(wèi)因素的突發(fā)性犯罪，應(yīng)酌情從寬處罰。

　　23、被告人案發(fā)后對(duì)被害人積極進(jìn)行賠償，并認(rèn)罪、悔罪的，依法可以作為酌定量刑情節(jié)予以考慮。因婚姻家庭等民間糾紛激化引發(fā)的犯罪，被害人及其家屬對(duì)被告人表示諒解的，應(yīng)當(dāng)作為酌定量刑情節(jié)予以考慮。犯罪情節(jié)輕微，取得被害人諒解的，可以依法從寬處理，不需判處刑罰的，可以免予刑事處罰。

　　24、對(duì)于刑事被告人，如果采取取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住等非羈押性強(qiáng)制措施足以防止發(fā)生社會(huì)危險(xiǎn)性，且不影響刑事訴訟正常進(jìn)行的，一般可不采取羈押措施。對(duì)人民檢察院提起公訴而被告人未被采取逮捕措施的，除存在被告人逃跑、串供、重新犯罪等具有人身危險(xiǎn)性或者可能影響刑事訴訟正常進(jìn)行的情形外，人民法院一般可不決定逮捕被告人。

　　四、準(zhǔn)確把握和正確適用寬嚴(yán)“相濟(jì)”的政策要求

　　25、寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策中的“相濟(jì)”，主要是指在對(duì)各類犯罪依法處罰時(shí)，要善于綜合運(yùn)用寬和嚴(yán)兩種手段，對(duì)不同的犯罪和犯罪分子區(qū)別對(duì)待，做到嚴(yán)中有寬、寬以濟(jì)嚴(yán);寬中有嚴(yán)、嚴(yán)以濟(jì)寬。

　　26、在對(duì)嚴(yán)重刑事犯罪依法從嚴(yán)懲處的同時(shí)，對(duì)被告人具有自首、立功、從犯等法定或酌定從寬處罰情節(jié)的，還要注意寬以濟(jì)嚴(yán)，根據(jù)犯罪的具體情況，依法應(yīng)當(dāng)或可以從寬的，都應(yīng)當(dāng)在量刑上予以充分考慮。

　　27、在對(duì)較輕刑事犯罪依法從輕處罰的同時(shí)，要注意嚴(yán)以濟(jì)寬，充分考慮被告人是否具有屢教不改、嚴(yán)重滋擾社會(huì)、群眾反映強(qiáng)烈等酌定從嚴(yán)處罰的情況，對(duì)于不從嚴(yán)不足以有效懲戒者，也應(yīng)當(dāng)在量刑上有所體現(xiàn)，做到濟(jì)之以嚴(yán)，使犯罪分子受到應(yīng)有處罰，切實(shí)增強(qiáng)改造效果。

　　28、對(duì)于被告人同時(shí)具有法定、酌定從嚴(yán)和法定、酌定從寬處罰情節(jié)的案件，要在全面考察犯罪的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)和對(duì)社會(huì)危害程度的基礎(chǔ)上，結(jié)合被告人的主觀惡性、人身危險(xiǎn)性、社會(huì)治安狀況等因素，綜合作出分析判斷，總體從嚴(yán)，或者總體從寬。

　　29、要準(zhǔn)確理解和嚴(yán)格執(zhí)行“保留死刑，嚴(yán)格控制和慎重適用死刑”的政策。對(duì)于罪行極其嚴(yán)重的犯罪分子，論罪應(yīng)當(dāng)判處死刑的，要堅(jiān)決依法判處死刑。要依法嚴(yán)格控制死刑的適用，統(tǒng)一死刑案件的裁判標(biāo)準(zhǔn)，確保死刑只適用于極少數(shù)罪行極其嚴(yán)重的犯罪分子。擬判處死刑的具體案件定罪或者量刑的證據(jù)必須確實(shí)、充分，得出唯一結(jié)論。對(duì)于罪行極其嚴(yán)重，但只要是依法可不立即執(zhí)行的，就不應(yīng)當(dāng)判處死刑立即執(zhí)行。

　　30、對(duì)于恐怖組織犯罪、邪教組織犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪和進(jìn)行走私、詐騙、販毒等犯罪活動(dòng)的犯罪集團(tuán)，在處理時(shí)要分別情況，區(qū)別對(duì)待：對(duì)犯罪組織或集團(tuán)中的為首組織、指揮、策劃者和骨干分子，要依法從嚴(yán)懲處，該判處重刑或死刑的要堅(jiān)決判處重刑或死刑;對(duì)受欺騙、脅迫參加犯罪組織、犯罪集團(tuán)或只是一般參加者，在犯罪中起次要、輔助作用的從犯，依法應(yīng)當(dāng)從輕或減輕處罰，符合緩刑條件的，可以適用緩刑。

　　對(duì)于群體性事件中發(fā)生的殺人、放火、搶劫、傷害等犯罪案件，要注意重點(diǎn)打擊其中的組織、指揮、策劃者和直接實(shí)施犯罪行為的積極參與者;對(duì)因被煽動(dòng)、欺騙、裹脅而參加，情節(jié)較輕，經(jīng)教育確有悔改表現(xiàn)的，應(yīng)當(dāng)依法從寬處理。

　　31、對(duì)于一般共同犯罪案件，應(yīng)當(dāng)充分考慮各被告人在共同犯罪中的地位和作用，以及在主觀惡性和人身危險(xiǎn)性方面的不同，根據(jù)事實(shí)和證據(jù)能分清主從犯的，都應(yīng)當(dāng)認(rèn)定主從犯。有多名主犯的，應(yīng)在主犯中進(jìn)一步區(qū)分出罪行最為嚴(yán)重者。對(duì)于多名被告人共同致死一名被害人的案件，要進(jìn)一步分清各被告人的作用，準(zhǔn)確確定各被告人的罪責(zé)，以做到區(qū)別對(duì)待;不能以分不清主次為由，簡(jiǎn)單地一律判處重刑。

　　32、對(duì)于過失犯罪，如安全責(zé)任事故犯罪等，主要應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪造成危害后果的嚴(yán)重程度、被告人主觀罪過的大小以及被告人案發(fā)后的表現(xiàn)等，綜合掌握處罰的寬嚴(yán)尺度。對(duì)于過失犯罪后積極搶救、挽回?fù)p失或者有效防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，要依法從寬。對(duì)于造成的危害后果雖然不是特別嚴(yán)重，但情節(jié)特別惡劣或案發(fā)后故意隱瞞案情，甚至逃逸，給及時(shí)查明事故原因和迅速組織搶救造成貽誤的，則要依法從重處罰。

　　33、在共同犯罪案件中，對(duì)于主犯或首要分子檢舉、揭發(fā)同案地位、作用較次犯罪分子構(gòu)成立功的，從輕或者減輕處罰應(yīng)當(dāng)從嚴(yán)掌握，如果從輕處罰可能導(dǎo)致全案量刑失衡的，一般不予從輕處罰;如果檢舉、揭發(fā)的是其他犯罪案件中罪行同樣嚴(yán)重的犯罪分子，或者協(xié)助抓獲的是同案中的其他主犯、首要分子的，原則上應(yīng)予依法從輕或者減輕處罰。對(duì)于從犯或犯罪集團(tuán)中的一般成員立功，特別是協(xié)助抓獲主犯、首要分子的，應(yīng)當(dāng)充分體現(xiàn)政策，依法從輕、減輕或者免除處罰。

　　34、對(duì)于危害國(guó)家安全犯罪、故意危害公共安全犯罪、嚴(yán)重暴力犯罪、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪等嚴(yán)重犯罪;恐怖組織犯罪、邪教組織犯罪、黑惡勢(shì)力犯罪等有組織犯罪的領(lǐng)導(dǎo)者、組織者和骨干分子;毒品犯罪再犯的嚴(yán)重犯罪者;確有執(zhí)行能力而拒不依法積極主動(dòng)繳付財(cái)產(chǎn)執(zhí)行財(cái)產(chǎn)刑或確有履行能力而不積極主動(dòng)履行附帶民事賠償責(zé)任的，在依法減刑、假釋時(shí)，應(yīng)當(dāng)從嚴(yán)掌握。對(duì)累犯減刑時(shí)，應(yīng)當(dāng)從嚴(yán)掌握。拒不交代真實(shí)身份或?qū)p刑、假釋材料弄虛作假，不符合減刑、假釋條件的，不得減刑、假釋。

　　對(duì)于因犯故意殺人、爆炸、搶劫、強(qiáng)奸、綁架等暴力犯罪，致人死亡或嚴(yán)重殘疾而被判處死刑緩期二年執(zhí)行或無期徒刑的罪犯，要嚴(yán)格控制減刑的頻度和每次減刑的幅度，要保證其相對(duì)較長(zhǎng)的實(shí)際服刑期限，維護(hù)公平正義，確保改造效果。

　　對(duì)于未成年犯、老年犯、殘疾罪犯、過失犯、中止犯、脅從犯、積極主動(dòng)繳付財(cái)產(chǎn)執(zhí)行財(cái)產(chǎn)刑或履行民事賠償責(zé)任的罪犯、因防衛(wèi)過當(dāng)或避險(xiǎn)過當(dāng)而判處徒刑的罪犯以及其他主觀惡性不深、人身危險(xiǎn)性不大的罪犯，在依法減刑、假釋時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)悔改表現(xiàn)予以從寬掌握。對(duì)認(rèn)罪服法，遵守監(jiān)規(guī)，積極參加學(xué)習(xí)、勞動(dòng)，確有悔改表現(xiàn)的，依法予以減刑，減刑的幅度可以適當(dāng)放寬，間隔的時(shí)間可以相應(yīng)縮短。符合刑法第八十一條第一款規(guī)定的假釋條件的，應(yīng)當(dāng)依法多適用假釋。

　　五、完善貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的工作機(jī)制

　　35、要注意總結(jié)審判經(jīng)驗(yàn)，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)量刑規(guī)范化工作。要規(guī)范法官的自由裁量權(quán)，逐步把量刑納入法庭審理程序，增強(qiáng)量刑的公開性和透明度，充分實(shí)現(xiàn)量刑的公正和均衡，不斷提高審理刑事案件的質(zhì)量和效率。

　　36、最高人民法院將繼續(xù)通過總結(jié)審判經(jīng)驗(yàn)，制發(fā)典型案例，加強(qiáng)審判指導(dǎo)，并制定關(guān)于案例指導(dǎo)制度的規(guī)范性文件，推進(jìn)對(duì)貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策案例指導(dǎo)制度的不斷健全和完善。

　　37、要積極探索人民法庭受理輕微刑事案件的工作機(jī)制，充分發(fā)揮人民法庭便民、利民和受案、審理快捷的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步促進(jìn)輕微刑事案件及時(shí)審判，確保法律效果和社會(huì)效果的有機(jī)統(tǒng)一。

　　38、要充分發(fā)揮刑事簡(jiǎn)易程序節(jié)約司法資源、提高審判效率、促進(jìn)司法公正的功能，進(jìn)一步強(qiáng)化簡(jiǎn)易程序的適用。對(duì)于被告人對(duì)被指控的基本犯罪事實(shí)無異議，并自愿認(rèn)罪的第一審公訴案件，要依法進(jìn)一步強(qiáng)化普通程序簡(jiǎn)化審的適用力度，以保障符合條件的案件都能得到及時(shí)高效的審理。

　　39、要建立健全符合未成年人特點(diǎn)的刑事案件審理機(jī)制，寓教于審，懲教結(jié)合，通過科學(xué)、人性化的審理方式，更好地實(shí)現(xiàn)“教育、感化、挽救”的目的，促使未成年犯罪人早日回歸社會(huì)。要積極推動(dòng)有利于未成年犯罪人改造和管理的各項(xiàng)制度建設(shè)。對(duì)公安部門針對(duì)未成年人在緩刑、假釋期間違法犯罪情況報(bào)送的擬撤銷未成年犯罪人的緩刑或假釋的報(bào)告，要及時(shí)審查，并在法定期限內(nèi)及時(shí)做出決定，以真正形成合力，共同做好未成年人犯罪的懲戒和預(yù)防工作。

　　40、對(duì)于刑事自訴案件，要盡可能多做化解矛盾的調(diào)解工作，促進(jìn)雙方自行和解。對(duì)于經(jīng)過司法機(jī)關(guān)做工作，被告人認(rèn)罪悔過，愿意賠償被害人損失，取得被害人諒解，從而達(dá)成和解協(xié)議的，可以由自訴人撤回起訴，或者對(duì)被告人依法從輕或免予刑事處罰。對(duì)于可公訴、也可自訴的刑事案件，檢察機(jī)關(guān)提起公訴的，人民法院應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行審理，依法定罪處罰。對(duì)民間糾紛引發(fā)的輕傷害等輕微刑事案件，訴至法院后當(dāng)事人自行和解的，應(yīng)當(dāng)予以準(zhǔn)許并記錄在案。人民法院也可以在不違反法律規(guī)定的前提下，對(duì)此類案件嘗試做一些促進(jìn)和解的工作。

　　41、要盡可能把握一切有利于附帶民事訴訟調(diào)解結(jié)案的積極因素，多做促進(jìn)當(dāng)事人雙方和解的辨法析理工作，以更好地落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，努力做到案結(jié)事了。要充分發(fā)揮被告人、被害人所在單位、社區(qū)基層組織、辯護(hù)人、訴訟代理人和近親屬在附帶民事訴訟調(diào)解工作中的積極作用，協(xié)調(diào)各方共同做好促進(jìn)調(diào)解工作，盡可能通過調(diào)解達(dá)成民事賠償協(xié)議并以此取得被害人及其家屬對(duì)被告人的諒解，化解矛盾，促進(jìn)社會(huì)和諧。

　　42、對(duì)于因受到犯罪行為侵害、無法及時(shí)獲得有效賠償、存在特殊生活困難的被害人及其親屬，由有關(guān)方面給予適當(dāng)?shù)馁Y金救助，有利于化解矛盾糾紛，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。各地法院要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，在黨委、政府的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和具體指導(dǎo)下，落實(shí)好、執(zhí)行好刑事被害人救助制度，確保此項(xiàng)工作順利開展，取得實(shí)效。

　　43、對(duì)減刑、假釋案件，要采取開庭審理與書面審理相結(jié)合的方式。對(duì)于職務(wù)犯罪案件，尤其是原為縣處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部罪犯的減刑、假釋案件，要一律開庭審理。對(duì)于故意殺人、搶劫、故意傷害等嚴(yán)重危害社會(huì)治安的暴力犯罪分子，有組織犯罪案件中的首要分子和其他主犯以及其他重大、有影響案件罪犯的減刑、假釋，原則上也要開庭審理。書面審理的案件，擬裁定減刑、假釋的，要在羈押場(chǎng)所公示擬減刑、假釋人員名單，接受其他在押罪犯的廣泛監(jiān)督。

　　44、要完善對(duì)刑事審判人員貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的監(jiān)督機(jī)制，防止寬嚴(yán)失當(dāng)、枉法裁判、以權(quán)謀私。要改進(jìn)審判考核考評(píng)指標(biāo)體系，完善錯(cuò)案認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和錯(cuò)案責(zé)任追究制度，完善法官考核機(jī)制。要切實(shí)改變單純以改判率、發(fā)回重審率的高低來衡量刑事審判工作質(zhì)量和法官業(yè)績(jī)的做法。要探索建立既能體現(xiàn)審判規(guī)律、符合法官職業(yè)特點(diǎn)，又能準(zhǔn)確反映法官綜合素質(zhì)和司法能力的考評(píng)體制，對(duì)法官審理刑事案件質(zhì)量，落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，實(shí)現(xiàn)刑事審判法律效果和社會(huì)效果有機(jī)統(tǒng)一進(jìn)行全面、科學(xué)的考核。

　　45、各級(jí)人民法院要加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、人民檢察院、司法行政機(jī)關(guān)等部門的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，建立經(jīng)常性的工作協(xié)調(diào)機(jī)制，共同研究貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的工作措施，及時(shí)解決工作中出現(xiàn)的具體問題。要根據(jù)“分工負(fù)責(zé)、相互配合、相互制約”的法律原則，加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)、人民檢察院的工作聯(lián)系，既各司其職，又進(jìn)一步形成合力，不斷提高司法公信，維護(hù)司法權(quán)威。要在律師辯護(hù)代理、法律援助、監(jiān)獄提請(qǐng)減刑假釋、開展社區(qū)矯正等方面加強(qiáng)與司法行政機(jī)關(guān)的溝通和協(xié)調(diào)，促進(jìn)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的有效實(shí)施。

　　最高人民法院關(guān)于印發(fā)《 全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要 》的通知

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：法[2001]8號(hào)

　　效力級(jí)別 ：司法解釋

　　發(fā)布日期 ：2001-01-21

　　實(shí)施日期 ：2001-01-21

　　頒布機(jī)關(guān) ：最高人民法院

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)人民法院對(duì)金融犯罪案件的審判工作，正確理解和適用刑法對(duì)金融犯罪的有關(guān)規(guī)定，更加準(zhǔn)確有力地依法打擊各種金融犯罪，最高人民法院于2000年9月20日至22日在湖南省長(zhǎng)沙市召開了全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)。各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院和解放軍軍事法院主管刑事審判工作的副院長(zhǎng)、刑事審判庭庭長(zhǎng)以及中國(guó)人民銀行的代表參加了座談會(huì)。最高人民法院副院長(zhǎng)劉家琛在座談會(huì)上做了重要講話。

　　座談會(huì)總結(jié)交流了全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作的情況和經(jīng)驗(yàn)，研究討論了刑法修訂以來審理金融犯罪案件中遇到的有關(guān)具體適用法律的若干問題，對(duì)當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期人民法院審理金融犯罪案件工作提出了明確的要求和意見。紀(jì)要如下：

　　座談會(huì)認(rèn)為，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。隨著改革開放的不斷深入和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立、完善，我國(guó)金融體制也發(fā)生了重大變革，金融業(yè)務(wù)大大擴(kuò)展且日益多元化、國(guó)際化，各種現(xiàn)代化的金融手段和信用工具被普遍應(yīng)用，金融已經(jīng)廣泛深刻地介入我國(guó)經(jīng)濟(jì)并在其中發(fā)揮著越來越重要的作用，成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的“血液循環(huán)系統(tǒng)”，是市場(chǎng)資源配置關(guān)系的主要形式和國(guó)家宏觀調(diào)控經(jīng)濟(jì)的重要手段。金融的安全、有序、高效、穩(wěn)健運(yùn)行，對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國(guó)家安全以及社會(huì)穩(wěn)定至關(guān)重要。如果金融不穩(wěn)定，勢(shì)必會(huì)危及經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的穩(wěn)定，影響改革和發(fā)展的進(jìn)程。保持金融的穩(wěn)定和安全，必須加強(qiáng)金融法制建設(shè)，依法強(qiáng)化金融監(jiān)管，規(guī)范金融秩序，依法打擊金融領(lǐng)域內(nèi)的各種違法犯罪活動(dòng)。

　　近年來，人民法院充分發(fā)揮刑事審判職能，依法嚴(yán)懲了一大批嚴(yán)重破壞金融管理秩序和金融詐騙的犯罪分子，為保障金融安全，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮了重要作用。但是，金融犯罪的情況仍然是嚴(yán)重的。從法院受理案件的情況看，金融犯罪的數(shù)量在逐年增加;涉案金額越來越大;金融機(jī)構(gòu)工作人員作案和內(nèi)外勾結(jié)共同作案的現(xiàn)象突出;單位犯罪和跨國(guó)(境)、跨區(qū)域作案增多;犯罪手段趨向?qū)I(yè)化、智能化，新類型犯罪不斷出現(xiàn);犯罪分子作案后大肆揮霍、轉(zhuǎn)移贓款或攜款外逃的情況時(shí)有發(fā)生，危害后果越來越嚴(yán)重。金融犯罪嚴(yán)重破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，擾亂金融管理秩序，危害國(guó)家信用制度，侵害公私財(cái)產(chǎn)權(quán)益，造成國(guó)家金融資產(chǎn)大量流失，有的地方還由此引發(fā)了局部性的金融風(fēng)波和群體性事件，直接影響了社會(huì)穩(wěn)定。必須清醒地看到，目前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制中長(zhǎng)期存在的一些矛盾和困難已經(jīng)或正在向金融領(lǐng)域轉(zhuǎn)移并積聚，從即將到來的新世紀(jì)開始，我國(guó)將進(jìn)入加快推進(jìn)現(xiàn)代化的新的發(fā)展階段，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展、改革的不斷深化以及對(duì)外開放的進(jìn)一步擴(kuò)大，我國(guó)金融業(yè)在獲得更大發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也面臨著維護(hù)金融穩(wěn)定更加嚴(yán)峻的形勢(shì)。依法打擊各種金融犯罪是人民法院刑事審判工作一項(xiàng)長(zhǎng)期的重要任務(wù)。

　　座談會(huì)認(rèn)為，人民法院審理金融犯罪案件工作過去雖已取得了很大成績(jī)，但由于修訂后的刑法增加了不少金融犯罪的新罪名，審判實(shí)踐中遇到了大量新情況和新問題，如何進(jìn)一步提高適用法律的水平，依法審理好不斷增多的金融犯罪案件，仍然是各級(jí)法院面臨的新的課題：各級(jí)法院特別是法院的領(lǐng)導(dǎo)，一定要進(jìn)一步提高打擊金融犯罪對(duì)于維護(hù)金融秩序、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、確保國(guó)家金融安全，對(duì)于保障改革、促進(jìn)發(fā)展和維護(hù)穩(wěn)定重要意義的認(rèn)識(shí)，把審理金融犯罪案件作為當(dāng)前和今后很長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)刑事審判工作的重點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，提高審判業(yè)務(wù)水平，加大審判工作力度，以更好地適應(yīng)改革開放和現(xiàn)代化建設(shè)的新形勢(shì)對(duì)人民法院刑事審判工作的要求。為此，必須做好以下幾方面的工作：

　　首先，金融犯罪是嚴(yán)重破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的犯罪，審理金融犯罪案件要繼續(xù)貫徹依法從嚴(yán)懲處嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪分子的方針。修訂后的刑法和全國(guó)人大常委會(huì)的有關(guān)決定，對(duì)危害嚴(yán)重的金融犯罪規(guī)定了更加嚴(yán)厲的刑罰，體現(xiàn)了對(duì)金融犯罪從嚴(yán)懲處的精神，為人民法院審判各種金融犯罪案件提供了有力的法律依據(jù)。各級(jí)法院要堅(jiān)決貫徹立法精神，嚴(yán)格依法懲處破壞金融管理秩序和金融詐騙的犯罪單位和犯罪個(gè)人。

　　第二，進(jìn)一步加強(qiáng)審理金融犯罪案件工作，促進(jìn)金融制度的健全與完善。各級(jí)法院要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)金融犯罪案件審判工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，調(diào)整充實(shí)審判力量，確保起訴到法院的破壞金融管理秩序和金融詐騙犯罪案件依法及時(shí)審結(jié)。對(duì)于針對(duì)金融機(jī)構(gòu)的搶劫、盜竊和發(fā)生在金融領(lǐng)域的貪污、侵占、挪用、受賄等其他刑事犯罪案件，也要抓緊依法審理，及時(shí)宣判。對(duì)于各種專項(xiàng)斗爭(zhēng)中破獲的金融犯罪案件，要集中力量抓緊審理，依法從嚴(yán)懲處。可選擇典型案件到案發(fā)當(dāng)?shù)睾桶赴l(fā)單位公開宣判，并通過各種新聞媒體廣泛宣傳，形成對(duì)金融違法犯罪的強(qiáng)大威懾力，教育廣大干部群眾增強(qiáng)金融法制觀念，維護(hù)金融安全，促進(jìn)金融制度的不斷健全與完善。

　　第三，要加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷提高審判水平。審理金融犯罪案件，是一項(xiàng)政策性很強(qiáng)的工作，而且涉及很多金融方面的專業(yè)知識(shí)。各級(jí)法院要重視對(duì)刑事法官的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，采取請(qǐng)進(jìn)來、走出去等靈活多樣的形式，組織刑事審判人員認(rèn)真學(xué)習(xí)銀行法、證券法、票據(jù)法、保險(xiǎn)法等金融法律和公司法、擔(dān)保法、會(huì)計(jì)法、審計(jì)法等相關(guān)法律，學(xué)習(xí)有關(guān)金融政策法規(guī)以及一些基本業(yè)務(wù)知識(shí)，以確保正確理解和適用刑法，處理好金融犯罪案件。

　　第四，要結(jié)合審判工作加強(qiáng)調(diào)查研究。金融犯罪案件比較復(fù)雜，新情況、新問題多，審理難，度大，加強(qiáng)調(diào)查研究工作尤為必要。各級(jí)法院都要結(jié)合審理金融犯罪，有針對(duì)性地開展調(diào)查研究。對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)的管理制度方面存在的漏洞和隱患，要及時(shí)提出司法建議。最高法院和高級(jí)法院要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)下級(jí)法院的工作指導(dǎo)，及時(shí)研究解決實(shí)踐中遇到的適用法律上的新問題，需要通過制定司法解釋加以明確的，要及時(shí)逐級(jí)報(bào)請(qǐng)最高法院研究。

　　座談會(huì)重點(diǎn)研究討論了人民法院審理金融犯罪案件中遇到的一些有關(guān)適用法律問題。與會(huì)同志認(rèn)為，對(duì)于修訂后的刑法實(shí)施過程中遇到的具體適用法律問題，在最高法院相應(yīng)的新的司法解釋出臺(tái)前，原有司法解釋與現(xiàn)行刑法不相沖突的仍然可以參照?qǐng)?zhí)行。對(duì)于法律和司法解釋沒有具體規(guī)定或規(guī)定不夠明確，司法實(shí)踐中又亟需解決的一些問題，與會(huì)同志結(jié)合審判實(shí)踐進(jìn)行了深入的探討，并形成了一致意見：

　　(一)關(guān)于單位犯罪問題

　　根據(jù)刑法和《最高人民法院關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》的規(guī)定，以單位名義實(shí)施犯罪，違法所得歸單位所有的，是單位犯罪。

　　1.單位的分支機(jī)構(gòu)或者內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、部門實(shí)施犯罪行為的處理。以單位的分支機(jī)構(gòu)或者內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、部門的名義實(shí)施犯罪，違法所得亦歸分支機(jī)構(gòu)或者內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、部門所有的，應(yīng)認(rèn)定為單位犯罪。不能因?yàn)閱挝坏姆种C(jī)構(gòu)或者內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、部門沒有可供執(zhí)行罰金的財(cái)產(chǎn)，就不將其認(rèn)定為單位犯罪，而按照個(gè)人犯罪處理：

　　2.單位犯罪直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的認(rèn)定：直接負(fù)責(zé)的主管人員，是在單位實(shí)施的犯罪中起決定、批準(zhǔn)、授意、縱容、指揮等作用的人員，一般是單位的主管負(fù)責(zé)人，包括法定代表人。其他直接責(zé)任人員，是在單位犯罪中具體實(shí)施犯罪并起較大作用的人員，既可以是單位的經(jīng)營(yíng)管理人員，也可以是單位的職工，包括聘任、雇傭的人員。應(yīng)當(dāng)注意的是，在單位犯罪中，對(duì)于受單位領(lǐng)導(dǎo)指派或奉命而參與實(shí)施了一定犯罪行為的人員，一般不宜作為直接責(zé)任人員追究刑事責(zé)任。對(duì)單位犯罪中的直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)根據(jù)其在單位犯罪中的地位、作用和犯罪情節(jié)，分別處以相應(yīng)的刑罰，主管人員與直接責(zé)任人員，在個(gè)案中，不是當(dāng)然的主、從犯關(guān)系，有的案件，主管人員與直接責(zé)任人員在實(shí)施犯罪行為的主從關(guān)系不明顯的，可不分主、從犯。但具體案件可以分清主、從犯，且不分清主、從犯，在同一法定刑檔次、幅度內(nèi)量刑無法做到罪刑相適應(yīng)的，應(yīng)當(dāng)分清主、從犯，依法處罰。

　　3.對(duì)未作為單位犯罪起訴的單位犯罪案件的處理。對(duì)于應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為單位犯罪的案件，檢察機(jī)關(guān)只作為自然人犯罪案件起訴的，人民法院應(yīng)及時(shí)與檢察機(jī)關(guān)協(xié)商，建議檢察機(jī)關(guān)對(duì)犯罪單位補(bǔ)充起訴。如檢察機(jī)關(guān)不補(bǔ)充起訴的，人民法院仍應(yīng)依法審理，對(duì)被起訴的自然人根據(jù)指控的犯罪事實(shí)、證據(jù)及庭審查明的事實(shí)，依法按單位犯罪中的直接負(fù)責(zé)的主管人員或者其他直接責(zé)任人員追究刑事責(zé)任，并應(yīng)引用刑罰分則關(guān)于單位犯罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員刑事責(zé)任的有關(guān)條款。

　　4.單位共同犯罪的處理。兩個(gè)以上單位以共同故意實(shí)施的犯罪，應(yīng)根據(jù)各單位在共同犯罪中的地位、作用大小，確定犯罪單位

　　(二)關(guān)于破壞金融管理秩序罪

　　1.非金融機(jī)構(gòu)非法從事金融活動(dòng)案件的處理

　　1998年7月13日，國(guó)務(wù)院發(fā)布了《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》。1998年8月11日，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了中國(guó)人民銀行整頓亂集資、亂批設(shè)金融機(jī)構(gòu)和亂辦金融業(yè)務(wù)實(shí)施方案，對(duì)整頓金融“三亂”工作的政策措施等問題做出了規(guī)定。各地根據(jù)整頓金融“三亂”工作實(shí)施方案的規(guī)定，對(duì)于未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，但是根據(jù)地方政府或有關(guān)部門文件設(shè)立并從事或變相從事金融業(yè)務(wù)的各類基金會(huì)、互助會(huì)、儲(chǔ)金會(huì)等機(jī)構(gòu)和組織，由各地人民政府和各有關(guān)部門限期進(jìn)行清理整頓。超過實(shí)施方案規(guī)定期限繼續(xù)從事非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的，依法予以取締;情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。因此，上述非法從事金融活動(dòng)的機(jī)構(gòu)和組織只要在實(shí)施方案規(guī)定期限之前停止非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的，對(duì)有關(guān)單位和責(zé)任人員，不應(yīng)以擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪處理;對(duì)其以前從事的非法金融活動(dòng)，一般也不作犯罪處理;這些機(jī)構(gòu)和組織的人員利用職務(wù)實(shí)施的個(gè)人犯罪，如貪污罪、職務(wù)侵占罪、挪用公款罪、挪用資金罪等，應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體案情分別依法定罪處罰。

　　2.關(guān)于假幣犯罪

　　假幣犯罪的認(rèn)定。假幣犯罪是一種嚴(yán)重破壞金融管理秩序的犯罪。只要有證據(jù)證明行為人實(shí)施了出售、購買、運(yùn)輸、使用假幣行為，且數(shù)額較大，就構(gòu)成犯罪。偽造貨幣的，只要實(shí)施了偽造行為，不論是否完成全部印制工序，即構(gòu)成偽造貨幣罪;對(duì)于尚未制造出成品，無法計(jì)算偽造、銷售假幣面額的，或者制造、銷售用于偽造貨幣的版樣的，不認(rèn)定犯罪數(shù)額，依據(jù)犯罪情節(jié)決定刑罰。明知是偽造的貨幣而持有，數(shù)額較大，根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)不能認(rèn)定行為人是為了進(jìn)行其他假幣犯罪的，以持有假幣罪定罪處罰;如果有證據(jù)證明其持有的假幣已構(gòu)成其他假幣犯罪的，應(yīng)當(dāng)以其他假幣犯罪定罪處罰。

　　假幣犯罪罪名的確定。假幣犯罪案件中犯罪分子實(shí)施數(shù)個(gè)相關(guān)行為的，在確定罪名時(shí)應(yīng)把握以下原則：

　　(1)對(duì)同一宗假幣實(shí)施了法律規(guī)定為選擇性罪名的行為，應(yīng)根據(jù)行為人所實(shí)施的數(shù)個(gè)行為，按相關(guān)罪名刑法規(guī)定的排列順序并列確定罪名，數(shù)額不累計(jì)計(jì)算，不實(shí)行數(shù)罪并罰：

　　(2)對(duì)不同宗假幣實(shí)施法律規(guī)定為選擇性罪名的行為，并列確定罪名，數(shù)額按全部假幣面額累計(jì)計(jì)算，不實(shí)行數(shù)罪并罰。

　　(3)對(duì)同一宗假幣實(shí)施了刑法沒有規(guī)定為選擇性罪名的數(shù)個(gè)犯罪行為，擇一重罪從重處罰。如偽造貨幣或者購買假幣后使用的，以偽造貨幣罪或購買假幣罪定罪，從重處罰。

　　(4)對(duì)不同宗假幣實(shí)施了刑法沒有規(guī)定為選擇性罪名的數(shù)個(gè)犯罪行為，分別定罪，數(shù)罪并罰。

　　出售假幣被查獲部分的處理。在出售假幣時(shí)被抓獲的，除現(xiàn)場(chǎng)查獲的假幣應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的犯罪數(shù)額外，現(xiàn)場(chǎng)之外在行為人住所或者其他藏匿地查獲的假幣，亦應(yīng)認(rèn)定為出售假幣的犯罪數(shù)額。但有證據(jù)證實(shí)后者是行為人有實(shí)施其他假幣犯罪的除外。

　　制造或者出售偽造的臺(tái)幣行為的處理。對(duì)于偽造臺(tái)幣的，應(yīng)當(dāng)以偽造貨幣罪定罪處罰;出售偽造的臺(tái)幣的，應(yīng)當(dāng)以出售假幣罪定罪處罰。

　　3.用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款行為的認(rèn)定和處罰

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將客戶資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的，構(gòu)成用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪。以牟利為目的，是指金融機(jī)構(gòu)及其工作人員為本單位或者個(gè)人牟利，不具有這種目的，不構(gòu)成該罪。這里的“牟利”，一般是指謀取用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款所產(chǎn)生的非法收益，如利息、差價(jià)等。對(duì)于用款人為取得貸款而支付的回扣、手續(xù)費(fèi)等，應(yīng)根據(jù)具體情況分別處理：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款，收取的回扣、手續(xù)費(fèi)等，應(yīng)認(rèn)定為“牟利”;銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款，收取回扣、手續(xù)費(fèi)等，數(shù)額較小的，以“牟利”論處;銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員將用款人支付給單位的回扣、手續(xù)費(fèi)秘密占為己有，數(shù)額較大的，以貪污罪定罪處罰;銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)便利，用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款，索取用款人的財(cái)物，或者非法收受其他財(cái)物，或者收取回扣、手續(xù)費(fèi)等，數(shù)額較大的，以受賄罪定罪處罰。吸收客戶資金不入賬，是指不記入金融機(jī)構(gòu)的法定存款賬目，以逃避國(guó)家金融監(jiān)管，至于是否記入法定賬目以外設(shè)立的賬目，不影響該罪成立。

　　審理銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款案件，要注意將用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款的行為與挪用公款罪和挪用資金罪區(qū)別開來。對(duì)于利用職務(wù)上的便利，挪用已經(jīng)記入金融機(jī)構(gòu)法定存款賬戶的客戶資金歸個(gè)人使用的，或者吸收客戶資金不入賬，卻給客戶開具銀行存單，客戶也認(rèn)為將款已存入銀行，該款卻被行為人以個(gè)人名義借貸給他人的，均應(yīng)認(rèn)定為挪用公款罪或者挪用資金罪。

　　4.破壞金融管理秩序相關(guān)犯罪數(shù)額和情節(jié)的認(rèn)定

　　最高人民法院先后頒行了《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》、《關(guān)于審理走私刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋)，對(duì)偽造貨幣，走私、出售、購買、運(yùn)輸假幣等犯罪的定罪處刑標(biāo)準(zhǔn)以及相關(guān)適用法律問題作出了明確規(guī)定。為正確執(zhí)行刑法，在其他有關(guān)的司法解釋出臺(tái)之前，對(duì)假幣犯罪以外的破壞金融管理秩序犯罪的數(shù)額和情節(jié)，可參照以下標(biāo)準(zhǔn)掌握：

　　關(guān)于非法吸收公眾存款罪。非法吸收或者變相吸收公眾存款的，要從非法吸收公眾存款的數(shù)額、范圍以及給存款人造成的損失等方面來判定擾亂金融秩序造成危害的程度。根據(jù)司法實(shí)踐，具有下列情形之一的，可以按非法吸收公眾存款罪定罪處罰：

　　(1)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款100萬元以上的;

　　(2)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款30戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款150戶以上的;

　　(3)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成損失10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成損失50萬元以上的，或者造成其他嚴(yán)重后果的：個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款100萬元以上，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款500萬元以上的，可以認(rèn)定為“數(shù)額巨大”。

　　關(guān)于違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪。銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件，造成10—30萬元以上損失的，可以認(rèn)定為“造成較大損失”;造成50—100萬元以上損失的，可以認(rèn)定為“造成重大損失”。

　　關(guān)于違法發(fā)放貸款罪。銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)工作人員違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人以外的其他人發(fā)放貸款，造成50—100萬元以上損失的，可以認(rèn)定為“造成重大損失”;造成300—500萬元以上損失的，可以認(rèn)定為“造成特別重大損失”。

　　關(guān)于用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪。對(duì)于銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)工作人員以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成50—100萬元以上損失的，可以認(rèn)定為“造成重大損失.”;造成300—500萬元以上損失的，可以認(rèn)定為“造成特別重大損失”。

　　對(duì)于單位實(shí)施違法發(fā)放貸款和用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款造成損失構(gòu)成犯罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，可按個(gè)人實(shí)施上述犯罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)二至四倍掌握。

　　由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院可參照上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)或幅度，根據(jù)本地的具體情況，確定在本地區(qū)掌握的具體標(biāo)準(zhǔn)。

　　(三)關(guān)于金融詐騙罪

　　1.金融詐騙罪中非法占有目的的認(rèn)定

　　金融詐騙犯罪都是以非法占有為目的的犯罪。在司法實(shí)踐中，認(rèn)定是否具有非法占有為目的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持主客觀相一致的原則，既要避免單純根據(jù)損失結(jié)果客觀歸罪，也不能僅憑被告人自己的供述，而應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體情況具體分析。根據(jù)司法實(shí)踐，對(duì)于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：

　　(1)明知沒有歸還能力而大量騙取資金的;

　　(2)非法獲取資金后逃跑的;

　　(3)肆意揮霍騙取資金的;

　　(4)使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的;

　　(5)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的;

　　(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的;

　　(7)其他非法占有資金、拒不返還的行為。但是，在處理具體案件的時(shí)候，對(duì)于有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財(cái)產(chǎn)不能歸還就按金融詐騙罪處罰。

　　2.貸款詐騙罪的認(rèn)定和處理。貸款詐騙犯罪是目前案發(fā)較多的金融詐騙犯罪之一。審理貸款詐騙犯罪案件，應(yīng)當(dāng)注意以下兩個(gè)問題：

　　一是單位不能構(gòu)成貸款詐騙罪。根據(jù)刑法第三十條和第一百九十三條的規(guī)定，單位不構(gòu)成貸款詐騙罪。對(duì)于單位實(shí)施的貸款詐騙行為，不能以貸款詐騙罪定罪處罰，也不能以貸款詐騙罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任。但是，在司法實(shí)踐中，對(duì)于單位十分明顯地以非法占有為目的，利用簽訂、履行借款合同詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款，符合刑法第二百二十四條規(guī)定的合同詐騙罪構(gòu)成要件的，應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪定罪處罰。

　　二是要嚴(yán)格區(qū)分貸款詐騙與貸款糾紛的界限。對(duì)于合法取得貸款后，沒有按規(guī)定的用途使用貸款，到期沒有歸還貸款的，不能以貸款詐騙罪定罪處罰;對(duì)于確有證據(jù)證明行為人不具有非法占有的目的，因不具備貸款的條件而采取了欺騙手段獲取貸款，案發(fā)時(shí)有能力履行還貸義務(wù)，或者案發(fā)時(shí)不能歸還貸款是因?yàn)橐庵疽酝獾脑颍缫蚪?jīng)營(yíng)不善、被騙、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，不應(yīng)以貸款詐騙罪定罪處罰。

　　3.集資詐騙罪的認(rèn)定和處理：集資詐騙罪和欺詐發(fā)行股票、債券罪、非法吸收公眾存款罪在客觀上均表現(xiàn)為向社會(huì)公眾非法募集資金。區(qū)別的關(guān)鍵在于行為人是否具有非法占有的目的。對(duì)于以非法占有為目的而非法集資，或者在非法集資過程中產(chǎn)生了非法占有他人資金的故意，均構(gòu)成集資詐騙罪。但是，在處理具體案件時(shí)要注意以下兩點(diǎn)：一是不能僅憑較大數(shù)額的非法集資款不能返還的結(jié)果，推定行為人具有非法占有的目的;二是行為人將大部分資金用于投資或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而將少量資金用于個(gè)人消費(fèi)或揮霍的，不應(yīng)僅以此便認(rèn)定具有非法占有的目的。

　　4.金融詐騙犯罪定罪量刑的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)和犯罪數(shù)額的計(jì)算。金融詐騙的數(shù)額不僅是定罪的重要標(biāo)準(zhǔn)，也是量刑的主要依據(jù)。在沒有新的司法解釋之前，可參照1996年《最高人民法院關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》的規(guī)定執(zhí)行。在具體認(rèn)定金融詐騙犯罪的數(shù)額時(shí)，應(yīng)當(dāng)以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算。對(duì)于行為人為實(shí)施金融詐騙活動(dòng)而支付的中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣等，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，均應(yīng)計(jì)入金融詐騙的犯罪數(shù)額。但應(yīng)當(dāng)將案發(fā)前已歸還的數(shù)額扣除。

　　(四)死刑的適用

　　刑法對(duì)危害特別嚴(yán)重的金融詐騙犯罪規(guī)定了死刑。人民法院應(yīng)當(dāng)運(yùn)用這一法律武器，有力地打擊金融詐騙犯罪。對(duì)于罪行極其嚴(yán)重、依法該判死刑的犯罪分子，一定要堅(jiān)決判處死刑。但需要強(qiáng)調(diào)的是，金融詐騙犯罪的數(shù)額特別巨大不是判處死刑的惟一標(biāo)準(zhǔn)，只有詐騙“數(shù)額特別巨大并且給國(guó)家和人民利益造成特別重大損失”的犯罪分子，才能依法選擇適用死刑。對(duì)于犯罪數(shù)額特別巨大，但追繳、退賠后，挽回了損失或者損失不大的，一般不應(yīng)當(dāng)判處死刑立即執(zhí)行;對(duì)具有法定從輕、減輕處罰情節(jié)的，一般不應(yīng)當(dāng)判處死刑。

　　(五)財(cái)產(chǎn)刑的適用

　　金融犯罪是圖利型犯罪，懲罰和預(yù)防此類犯罪，應(yīng)當(dāng)注重同時(shí)從經(jīng)濟(jì)上制裁犯罪分子。刑法對(duì)金融犯罪都規(guī)定了財(cái)產(chǎn)刑，人民法院應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依法判處。罰金的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)根據(jù)被告人的犯罪情節(jié)，在法律規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)確定。對(duì)于具有從輕、減輕或者免除處罰情節(jié)的被告人，對(duì)于本應(yīng)并處的罰金刑原則上也應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或者免除。

　　單位金融犯罪中直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，是否適用罰金刑，應(yīng)當(dāng)根據(jù)刑法的具體規(guī)定。刑法分則條文規(guī)定有罰金刑，并規(guī)定對(duì)單位犯罪中直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照自然人犯罪條款處罰的，應(yīng)當(dāng)判處罰金刑，但是對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處罰金的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)?shù)陀趯?duì)單位判處罰金的數(shù)額;刑法分則條文明確規(guī)定對(duì)單位犯罪中直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員只判處自由刑的，不能附加判處罰金刑。

　　最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：法釋〔2010〕18號(hào)

　　效力級(jí)別 ：司法解釋

　　發(fā)布日期 ：2010-12-13

　　實(shí)施日期 ：2011-01-04

　　頒布機(jī)關(guān) ：最高人民法院

　　為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動(dòng)，根據(jù)刑法有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就審理此類刑事案件具體應(yīng)用法律的若干問題解釋如下：

　　第一條 違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾(包括單位和個(gè)人)吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：

　　(一) 未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金;

　　(二) 通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳;

　　(三) 承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào);

　　(四) 向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。

　　未向社會(huì)公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。

　　第二條 實(shí)施下列行為之一，符合本解釋第一條第一款規(guī)定的條件的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百七十六條的規(guī)定，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰：

　　(一) 不具有房產(chǎn)銷售的真實(shí)內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的;

　　(二) 以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金的;

　　(三) 以代種植(養(yǎng)殖)、租種植(養(yǎng)殖)、聯(lián)合種植(養(yǎng)殖)等方式非法吸收資金的;

　　(四) 不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實(shí)內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的，以商品回購、寄存代售等方式非法吸收資金的;

　　(五) 不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的;

　　(六) 不具有募集基金的真實(shí)內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的;

　　(七) 不具有銷售保險(xiǎn)的真實(shí)內(nèi)容，以假冒保險(xiǎn)公司、偽造保險(xiǎn)單據(jù)等方式非法吸收資金的;

　　(八) 以投資入股的方式非法吸收資金的;

　　(九) 以委托理財(cái)?shù)姆绞椒欠ㄎ召Y金的;

　　(十) 利用民間“會(huì)”、“社”等組織非法吸收資金的;

　　(十一) 其他非法吸收資金的行為。

　　第三條 非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

　　(一) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的;

　　(二) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的;

　　(三) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的;

　　(四) 造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。

　　具有下列情形之一的，屬于刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”：

　　(一) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在500萬元以上的;

　　(二) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象100人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象500人以上的;

　　(三) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在250萬元以上的;

　　(四) 造成特別惡劣社會(huì)影響或者其他特別嚴(yán)重后果的。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額，以行為人所吸收的資金全額計(jì)算。案發(fā)前后已歸還的數(shù)額，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠及時(shí)清退所吸收資金，可以免予刑事處罰;情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪處理。

　　第四條 以非法占有為目的，使用詐騙方法實(shí)施本解釋第二條規(guī)定所列行為的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百九十二條的規(guī)定，以集資詐騙罪定罪處罰。

　　使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：

　　(一) 集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的;

　　(二) 肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的;

　　(三) 攜帶集資款逃匿的;

　　(四) 將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的;

　　(五) 抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的;

　　(六) 隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的;

　　(七) 拒不交代資金去向，逃避返還資金的;

　　(八) 其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

　　集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對(duì)該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰;非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒有非法占有集資款的共同故意和行為的，對(duì)具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。

　　第五條 個(gè)人進(jìn)行集資詐騙，數(shù)額在10萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”;數(shù)額在30萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”;數(shù)額在100萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大”。

　　單位進(jìn)行集資詐騙，數(shù)額在50萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額較大”;數(shù)額在150萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”;數(shù)額在500萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大”。

　　集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算，案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的廣告費(fèi)、中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，不予扣除。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額。

　　第六條 未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)行、以轉(zhuǎn)讓股權(quán)等方式變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，或者向特定對(duì)象發(fā)行、變相發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券累計(jì)超過200人的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十九條規(guī)定的“擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券”。構(gòu)成犯罪的，以擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪定罪處罰。

　　第七條 違反國(guó)家規(guī)定，未經(jīng)依法核準(zhǔn)擅自發(fā)行基金份額募集基金，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。

　　第八條 廣告經(jīng)營(yíng)者、廣告發(fā)布者違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告為非法集資活動(dòng)相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十二條的規(guī)定，以虛假廣告罪定罪處罰：

　　(一) 違法所得數(shù)額在10萬元以上的;

　　(二) 造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會(huì)影響的;

　　(三) 二年內(nèi)利用廣告作虛假宣傳，受過行政處罰二次以上的;

　　(四) 其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。

　　明知他人從事欺詐發(fā)行股票、債券，非法吸收公眾存款，擅自發(fā)行股票、債券，集資詐騙或者組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)等集資犯罪活動(dòng)，為其提供廣告等宣傳的，以相關(guān)犯罪的共犯論處。

　　第九條 此前發(fā)布的司法解釋與本解釋不一致的，以本解釋為準(zhǔn)。

　　行政法規(guī)/部門規(guī)章

　　關(guān)于印發(fā)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》的通知

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：公通字[2010]23號(hào)

　　效力級(jí)別 ：行政法規(guī)/部門規(guī)章

　　發(fā)布日期 ：2010-05-07

　　實(shí)施日期 ：2010-05-07

　　頒布機(jī)關(guān) ：最高人民檢察院、公安部

　　第五十條[貸款詐騙案(刑法第一百九十三條)]以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在二萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

　　公安部辦公廳關(guān)于若干經(jīng)濟(jì)犯罪案件如何統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值、挽回經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額的批復(fù)

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：公經(jīng)[2008]214號(hào)

　　效力級(jí)別 ：行政法規(guī)/部門規(guī)章

　　發(fā)布日期 ：2008-11-05

　　實(shí)施日期 ：2008-11-05

　　頒布機(jī)關(guān) ：公安部

　　云南省公安廳警令部：

　　《云南省公安廳警令部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件如何統(tǒng)計(jì)涉案金額、挽回經(jīng)濟(jì)損失數(shù)等有關(guān)問題的請(qǐng)示》(云公警令[2008]22號(hào))收悉。經(jīng)研究，批復(fù)如下：

　　一、虛報(bào)注冊(cè)資本案按照虛報(bào)數(shù)額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值;虛假出資、抽逃出資案按照虛假或抽逃的出資數(shù)額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　二、貸款詐騙案按照詐騙的貸款數(shù)額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　三、走私假幣案、偽造貨幣案、出售、購買、運(yùn)輸假幣案、金融工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣案、持有、使用假幣案、變?cè)熵泿虐福凑找呀?jīng)查證屬實(shí)的偽造、變?cè)斓呢泿诺拿嬷到y(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　偽造、變?cè)斓耐鈬?guó)貨幣以及香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)貨幣的面值，按照立案時(shí)國(guó)家外匯管理機(jī)關(guān)公布的外匯牌價(jià)折算成人民幣后統(tǒng)計(jì)。

　　四、危害稅收征管案按照以下方法統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值：

　　(一)偷稅案按照偷稅數(shù)額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　(二)抗稅案按照拒繳稅款額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　(三)逃避追繳欠稅案按照欠繳稅款額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　(四)騙取出口退稅案按照騙取稅款額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　(五)虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案按照價(jià)稅合計(jì)額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　(六)偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票案、非法出售增值稅專用發(fā)票案、非法購買增值稅專用發(fā)票、購買偽造的增值稅專用發(fā)票案，發(fā)票已經(jīng)填開或打印金額的，按照價(jià)稅合計(jì)額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值;發(fā)票未填開或打印金額的，不統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　(七)非法制造、出售非法制造的用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案、非法出售用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票案，發(fā)票已經(jīng)填開或打印、印刷金額的，按照票面金額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值;票面既有價(jià)款額又有稅款額的，按照價(jià)稅合計(jì)額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值;發(fā)票未填開或打印、印刷金額的，不統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　(八)非法制造、出售非法制造的發(fā)票案、非法出售發(fā)票案，發(fā)票已經(jīng)填開或打印、印刷金額的，按照票面金額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值;發(fā)票未填開或打印、印刷金額的，不統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　五、挽回經(jīng)濟(jì)損失額按照實(shí)際追繳的贓款以及贓物折價(jià)統(tǒng)計(jì)。

　　公安部辦公廳

　　二00八年十一月五日

　　【銀辦函[2002]377號(hào)】中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于進(jìn)出口押匯墊款認(rèn)定事宜的復(fù)函

　　進(jìn)、出口押匯屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。進(jìn)口押匯是銀行根據(jù)客戶要求在進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)中給予客戶資金融通的業(yè)務(wù)活動(dòng)。出口押匯是銀行院出口商提供的出口單據(jù)向出口商融通資金的業(yè)務(wù)活動(dòng)。押匯墊款是貿(mào)易項(xiàng)下融資的一種方式，其性質(zhì)應(yīng)屬于貸款。

　　【法研[2003]110號(hào)】最高人民法院研究室關(guān)于對(duì)《關(guān)于征求有關(guān)法律適用問題意見的函》 的復(fù)函

　　對(duì)在1997年修訂的刑法實(shí)施以前發(fā)生的單位涉嫌貸款詐騙的行為,應(yīng)當(dāng)參照1996年12月16日最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》第一條第四款的規(guī)定處理。

　　【公經(jīng)[2008]214號(hào)】公安部辦公廳關(guān)于若干經(jīng)濟(jì)犯罪案件如何統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值、挽回經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額的批復(fù)

　　二、貸款詐騙案按照詐騙的貸款數(shù)額統(tǒng)計(jì)涉案總價(jià)值。

　　五、挽回經(jīng)濟(jì)損失額按照實(shí)際追繳的贓款以及贓物折價(jià)統(tǒng)計(jì)。

　　地方法規(guī)

　　陜西省高級(jí)人民法院《關(guān)于適用刑法有關(guān)條款數(shù)額、情節(jié)標(biāo)準(zhǔn)的意見》(節(jié)錄)

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　效力級(jí)別 ：地方法規(guī)

　　發(fā)布日期 ：2012-12-22

　　實(shí)施日期 ：2012-12-22

　　頒布機(jī)關(guān) ：陜西省高級(jí)人民法院

　　第三章破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪

　　第五節(jié)金融詐騙罪

　　第192條集資詐騙罪

　　依據(jù)2011年1月4日起施行的《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》。

　　第193條貸款詐騙罪

　　數(shù)額較大：二萬元以上;

　　數(shù)額巨大：十萬元以上;

　　數(shù)額特別巨大：三十萬元以上。

　　浙江省高院刑事審判庭關(guān)于執(zhí)行刑法若干問題的具體意見(一)

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：浙高法刑〔1999〕1號(hào)

　　效力級(jí)別 ：地方法規(guī)

　　發(fā)布日期 ：1999-04-12

　　實(shí)施日期 ：1999-04-12

　　頒布機(jī)關(guān) ：浙江省高級(jí)人民法院

　　60、 刑法第193條貸款詐騙罪，以1萬元為“數(shù)額較大”的起點(diǎn);以5萬元為“數(shù)額巨大”的起點(diǎn);以20萬元為“數(shù)額特別巨大”的起點(diǎn)。

　　江蘇省高級(jí)人民法院、江蘇省人民檢察院、江蘇省公安廳關(guān)于加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)犯罪案件辦理工作座談會(huì)紀(jì)要

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：蘇高法[2017]243號(hào)

　　效力級(jí)別 ：地方法規(guī)

　　發(fā)布日期 ：2017-12-22

　　實(shí)施日期 ：2017-12-22

　　頒布機(jī)關(guān) ：江蘇省高級(jí)人民法院、江蘇省人民檢察院、江蘇省公安廳

　　各市、縣(市、區(qū))人民法院、人民檢察院、公安(分)局：

　　2017年12月14日，省法院、省檢察院、省公安廳召開了關(guān)于加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)犯罪案件辦理工作座談會(huì)，省法院黨組副書記、副院長(zhǎng)周繼業(yè)、省檢察院副檢察長(zhǎng)蔣永良及省法院刑二庭、省檢察院公訴一處、省公安廳法制總隊(duì)、經(jīng)偵總隊(duì)負(fù)責(zé)同志參加了座談，形成了會(huì)議紀(jì)要，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中遇到的問題，請(qǐng)及時(shí)逐級(jí)向省法院刑二庭、省檢察院公訴一處、省公安廳法制總隊(duì)反映。

　　特此通知。

　　江蘇省高級(jí)人民法院

　　江蘇省人民檢察院

　　江蘇省公安廳

　　2017年12月22日

　　為進(jìn)一步規(guī)范我省經(jīng)濟(jì)犯罪案件辦理工作，江蘇省高級(jí)人民法院、江蘇省人民檢察院、江蘇省公安廳于2017年12月14日召開了加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)犯罪案件辦理工作座談會(huì)。座談會(huì)總結(jié)交流了近年來全省辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件工作的情況和經(jīng)驗(yàn)，重點(diǎn)研討了部分常見經(jīng)濟(jì)犯罪定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)問題，對(duì)明確司法標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一司法認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)犯罪案件偵查、起訴和審判工作提出了具體要求。現(xiàn)紀(jì)要如下：

　　一、統(tǒng)一我省部分經(jīng)濟(jì)犯罪定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)的意義

　　近年來，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部根據(jù)刑法規(guī)定，結(jié)合實(shí)踐需要，先后就非法集資、妨害信用卡管理、盜竊、詐騙等刑事案件的辦理出臺(tái)了相關(guān)司法解釋和規(guī)范性文件，統(tǒng)一了定罪及各刑檔的量刑情節(jié)標(biāo)準(zhǔn)，但實(shí)務(wù)中仍有不少經(jīng)濟(jì)犯罪尤其是部分常見罪名，對(duì)是否認(rèn)定犯罪數(shù)額巨大、特別巨大或者造成重大損失、特別重大損失等量刑情節(jié)缺乏統(tǒng)一適用標(biāo)準(zhǔn)。少數(shù)罪名雖曾規(guī)定過省內(nèi)參照標(biāo)準(zhǔn)，但與當(dāng)前我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及新近頒布司法解釋規(guī)定的其他同類犯罪的處罰標(biāo)準(zhǔn)失衡。與會(huì)代表一致認(rèn)為，為依法準(zhǔn)確打擊犯罪，公正、高效辦理好經(jīng)濟(jì)犯罪案件，進(jìn)一步落實(shí)好中央、省委關(guān)于全面、平等、依法保護(hù)產(chǎn)權(quán)的要求，有必要在遵循“罪刑法定”和“罪責(zé)刑相適應(yīng)”原則的基礎(chǔ)上，依照司法解釋及相關(guān)規(guī)范性文件的精神，結(jié)合我省實(shí)際，確定部分常見經(jīng)濟(jì)犯罪定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)。

　　二、部分常見經(jīng)濟(jì)犯罪定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)

　　(一)騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪(含單位)

　　以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一千萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百七十五條之一規(guī)定的“特別重大損失”。

　　(二)違法發(fā)放貸款罪(含單位)

　　銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額在二千五百萬元以上的，或者造成經(jīng)濟(jì)損失在五百萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百八十六條第二款規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”或者“特別重大損失”。

　　(三)貸款詐騙罪

　　以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在五十萬元至二百萬元之間的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十三條規(guī)定的“數(shù)額巨大”;數(shù)額在二百萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十三條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。

　　(四)票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪

　　個(gè)人進(jìn)行金融票據(jù)詐騙或者使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的，數(shù)額在五十萬元至二百萬元之間的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十四條第一款規(guī)定的“數(shù)額巨大”;數(shù)額在二百萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十四條第一款規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。

　　單位實(shí)施票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙犯罪行為，上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)一般按個(gè)人標(biāo)準(zhǔn)的二倍掌握。

　　(五)信用證詐騙罪(含單位)

　　進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)，數(shù)額在五十萬元至二百萬元之間的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十五條規(guī)定的“數(shù)額巨大”;數(shù)額在二百萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十五條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。

　　(六)有價(jià)證券詐騙罪

　　使用偽造、變?cè)斓膰?guó)庫券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券，進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在五十萬元至二百萬元之間的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十七條規(guī)定的“數(shù)額巨大”;數(shù)額在二百萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十七條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。

　　(七)保險(xiǎn)詐騙罪

　　個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，數(shù)額在十萬元至一百萬元之間的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十八條規(guī)定的“數(shù)額巨大”;數(shù)額在一百萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第一百九十八條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。

　　單位實(shí)施保險(xiǎn)詐騙犯罪行為，上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)一般按個(gè)人標(biāo)準(zhǔn)的五倍掌握。

　　(八)虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票罪(含單位)

　　虛開增值稅專用發(fā)票或者虛開用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票的，虛開稅款數(shù)額五萬元以上或者致使國(guó)家稅款被騙三萬元以上的，應(yīng)予刑事處罰;虛開稅款數(shù)額五十萬元以上或者致使國(guó)家稅款被騙三十萬元以上的，一般應(yīng)分別認(rèn)定為刑法第二百零五條第一、二款規(guī)定的“數(shù)額較大”或者“其他嚴(yán)重情節(jié)”;虛開稅款數(shù)額二百五十萬元以上或者致使國(guó)家稅款被騙一百五十萬元以上的，一般應(yīng)分別認(rèn)定為刑法第二百零五條第一、二款規(guī)定的“數(shù)額巨大”或者“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”。

　　(九)合同詐騙罪

　　個(gè)人以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物，數(shù)額在五十萬元至二百萬元之間的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第二百二十四條規(guī)定的“數(shù)額巨大”;數(shù)額在二百萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第二百二十四條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。

　　單位實(shí)施合同詐騙犯罪行為，上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)一般按個(gè)人標(biāo)準(zhǔn)的二倍掌握。

　　(十)強(qiáng)迫交易罪

　　以暴力、威脅手段強(qiáng)迫他人交易，有下列情形之一的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第二百二十六條規(guī)定的“情節(jié)特別嚴(yán)重”：

　　1.造成被害人輕傷的;

　　2.造成經(jīng)濟(jì)損失二萬元以上的;

　　3.強(qiáng)迫交易十次以上或者強(qiáng)迫十人以上交易的;

　　4.強(qiáng)迫交易數(shù)額十萬元以上，或者違法所得數(shù)額二萬元以上的;

　　5.強(qiáng)迫他人購買偽劣商品數(shù)額五萬元以上，或者違法所得數(shù)額一萬元以上的;

　　6.其他情節(jié)特別嚴(yán)重的情形。

　　(十一)故意毀壞財(cái)物罪

　　故意毀壞公私財(cái)物，造成公私財(cái)物損失在十萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第二百七十五條規(guī)定的“數(shù)額巨大”。

　　(十二)破壞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)罪

　　由于泄憤報(bào)復(fù)或者其他個(gè)人目的，毀壞機(jī)器設(shè)備、殘害耕畜或者以其他方法破壞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，造成公私財(cái)物損失在十萬元以上的，一般應(yīng)認(rèn)定為刑法第二百七十六條規(guī)定的“情節(jié)嚴(yán)重”。

　　三、定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)的適用原則和要求

　　與會(huì)代表認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)犯罪案件辦理工作要正確貫徹落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策。上述定罪處罰標(biāo)準(zhǔn)是我省司法實(shí)踐中的參考標(biāo)準(zhǔn)，在具體案件的辦理過程中，對(duì)被告人的定罪處罰既要考慮犯罪數(shù)額，也要考慮案發(fā)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)習(xí)慣及其他犯罪情節(jié)，在綜合評(píng)價(jià)被告入主觀惡性和犯罪行為社會(huì)危害性的基礎(chǔ)上準(zhǔn)確裁量刑罰，避免簡(jiǎn)單執(zhí)法、機(jī)械執(zhí)法。對(duì)于侵害產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)犯罪，犯罪數(shù)額達(dá)到參考標(biāo)準(zhǔn)百分之八十，且行為人具有在案發(fā)前后采取轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)等方式逃避追責(zé)、歸案后拒不交代贓款去向，或者給被害人生產(chǎn)、生活造成嚴(yán)重影響等情節(jié)的，可綜合全案認(rèn)定構(gòu)成上一量刑檔的犯罪情節(jié);犯罪數(shù)額剛剛達(dá)到參考標(biāo)準(zhǔn)，但行為人具有案發(fā)前后積極籌款退贓、挽回被害人經(jīng)濟(jì)損失或者以其他方式取得被害人諒解等情節(jié)的，也可綜合全案不認(rèn)定構(gòu)成上一量刑檔的犯罪情節(jié)。

　　本紀(jì)要自印發(fā)之日起執(zhí)行。相關(guān)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)如遇法律、司法解釋頒布或修改，執(zhí)行法律、司法解釋的規(guī)定。

　　江蘇省高級(jí)人民法院關(guān)于民間借貸、借款、擔(dān)保合同案件涉及經(jīng)濟(jì)犯罪若干問題的紀(jì)要

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：江蘇省高級(jí)人民法院審判委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要〔2016〕2號(hào)

　　效力級(jí)別 ：地方法規(guī)

　　發(fā)布日期 ：2016-04-28

　　實(shí)施日期 ：2016-04-28

　　頒布機(jī)關(guān) ：江蘇省高級(jí)人民法院

　　2016年4月18日，江蘇省高級(jí)人民法院召開第5次審判委員會(huì)，對(duì)民間借貸、借款、擔(dān)保合同案件涉及經(jīng)濟(jì)犯罪的若干問題進(jìn)行了專題討論。現(xiàn)將討論意見紀(jì)要如下：

　　人民法院在受理、審理民間借貸、借款、擔(dān)保合同案件中，發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款、貸款詐騙、騙取貸款、合同詐騙等經(jīng)濟(jì)犯罪的，要依照最高人民法院《關(guān)于在審理經(jīng)濟(jì)糾紛案件中涉及經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑若干問題的規(guī)定》以及《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部〈關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見〉》、最高人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)具體情況分別予以處理：

　　一、民間借貸、借款、擔(dān)保行為本身涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款、貸款詐騙、騙取貸款、合同詐騙等經(jīng)濟(jì)犯罪，債權(quán)人起訴主債務(wù)人，或者單獨(dú)起訴一般保證人的，人民法院應(yīng)當(dāng)不予受理。已經(jīng)受理的，應(yīng)當(dāng)裁定駁回起訴，并將涉嫌犯罪的線索、材料移送公安或者檢察機(jī)關(guān)。

　　二、民間借貸、借款、擔(dān)保行為本身涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款、貸款詐騙、騙取貸款、合同詐騙等經(jīng)濟(jì)犯罪的，債權(quán)人單獨(dú)起訴連帶保證人、抵押人、出質(zhì)人的，無論刑事案件是否審理終結(jié)，人民法院均應(yīng)受理。

　　刑事案件尚未審理終結(jié)前，債權(quán)人單獨(dú)起訴連帶保證人、抵押人、出質(zhì)人，符合下列情形之一的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定中止訴訟，待刑事訴訟程序終結(jié)后恢復(fù)審理：

　　(一)涉嫌刑事犯罪系集資詐騙、非法吸收公眾存款等涉眾型犯罪的;

　　(二)主債務(wù)人因涉嫌犯罪被相關(guān)部門接管清盤的或者被宣告破產(chǎn)的;

　　(三)刑事案件的事實(shí)認(rèn)定可能對(duì)借款合同與擔(dān)保合同效力、當(dāng)事人過錯(cuò)程度等認(rèn)定產(chǎn)生影響的。

　　三、民間借貸、借款、擔(dān)保行為本身涉嫌集資詐騙、非法吸收公眾存款、貸款詐騙、騙取貸款、合同詐騙等經(jīng)濟(jì)犯罪，債權(quán)人起訴擔(dān)保人的，主合同、擔(dān)保合同不因行為涉嫌或構(gòu)成犯罪而當(dāng)然無效。主合同、擔(dān)保合同的效力應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定予以認(rèn)定。

　　四、人民法院立案后，發(fā)現(xiàn)借款行為與公安、檢察機(jī)關(guān)正在處理的非法集資犯罪案件屬于同一批次的，應(yīng)當(dāng)移送公安、檢察機(jī)關(guān)。

　　公安或者檢察機(jī)關(guān)已經(jīng)通知債權(quán)人申報(bào)債權(quán)，債權(quán)人拒不申報(bào)，導(dǎo)致該起案件沒有納入公安或者檢察機(jī)關(guān)偵查范圍的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定中止審理，并向債權(quán)人釋明，刑事程序終結(jié)后，其向擔(dān)保人等其他當(dāng)事人主張債權(quán)的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)扣減其如申報(bào)債權(quán)所應(yīng)獲得清退份額。

　　五、本紀(jì)要自下發(fā)之日起施行。紀(jì)要施行后，江蘇省高級(jí)人民法院之前下發(fā)的意見與本紀(jì)要規(guī)定不一致的，不再適用。法律、行政法規(guī)和司法解釋作出與本紀(jì)要不一致的新規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　六、本紀(jì)要由江蘇省高級(jí)人民法院審判委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

　　2016年4月28日

　　江西省高級(jí)人民法院、江西省人民檢察院、江西省公安廳《關(guān)于辦理破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪案件具體適用法律若干問題的意見(一)》

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　效力級(jí)別 ：地方法規(guī)

　　發(fā)布日期 ：1998-04-15

　　實(shí)施日期 ：2001-01-01

　　頒布機(jī)關(guān) ：江西省高級(jí)人民法院、江西省人民檢察院、江西省公安廳

　　十六、刑法第193 條規(guī)定的貸款詐騙罪中的“數(shù)額較大”個(gè)人為 1 萬元以上;“數(shù)額巨大”個(gè)人為 5 萬元以上;“數(shù)額特別巨大”個(gè)人為 20 萬元以上。“其他嚴(yán)重情節(jié)”主要指以下情形之一：

　　( 1 )為騙取貸款，向銀行或者金融機(jī)構(gòu)的工作人員行賄，數(shù)額較大的;

　　( 2 )揮霍貸款，或者用貸款進(jìn)行違法活動(dòng)，致使貸款到期無法償還的;

　　( 3 )隱匿貸款去向，貸款期限屆滿后，拒不償還的;

　　( 4 )提供虛假的擔(dān)保申請(qǐng)貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的;

　　( 5 )假冒他人名義申請(qǐng)貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的。

　　“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”主要指以下情形之一：

　　( 1 )為騙取貸款，向銀行或者金融機(jī)構(gòu)工作人員行賄，數(shù)額巨大的;

　　( 2 )攜貸款潛逃的;

　　( 3 )使用貸款進(jìn)行犯罪活動(dòng)的。

　　行賄“數(shù)額較大”為 1 萬元以上;“數(shù)額巨大”為 10 萬元以上。

　　十七、刑法第194 條第一款規(guī)定的票據(jù)詐騙罪和第二款規(guī)定的金融憑證詐騙罪中的“數(shù)額較大”個(gè)人為 5000 元以上，單位為 10 萬元以上;“數(shù)額巨大”個(gè)人為 5 萬元以上，單位為 30 萬元以上;“數(shù)額特別巨大”個(gè)人為 10 萬元以上，單位為 100 萬元以上。

　　上海市高級(jí)人民法院、上海市人民檢察院、上海市公安局、上海市司法局關(guān)于本市辦理部分詐騙類犯罪案件具體數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的意見

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：滬高法[2011]241號(hào)

　　效力級(jí)別 ：地方法規(guī)

　　發(fā)布日期 ：2011-07-21

　　實(shí)施日期 ：2011-07-21

　　頒布機(jī)關(guān) ：上海市高級(jí)人民法院、上海市人民檢察院、上海市公安局、上海市司法局

　　為依法懲治詐騙類犯罪，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》(以下簡(jiǎn)稱刑法)和最高人民法院、最高人民檢察院的有關(guān)司法解釋，結(jié)合本市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和司法實(shí)踐需要，現(xiàn)對(duì)本市辦理部分詐騙類犯罪案件具體數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)提出如下意見：

　　刑法第一百九十三條貸款詐騙罪

　　貸款詐騙2萬元以上不滿20萬元，屬于“數(shù)額較大”。

　　貸款詐騙20萬元以上不滿l00萬元，屬于“數(shù)額巨大”。

　　貸款詐騙100萬元以上，屬于“數(shù)額特別巨大”。

　　廣東省高級(jí)人民法院印發(fā)《關(guān)于辦理破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序犯罪案件座談會(huì)紀(jì)要》的通知

　　全省各級(jí)人民法院，廣州鐵路運(yùn)輸兩級(jí)法院:

　　現(xiàn)將《關(guān)于辦理破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序犯罪案件座談會(huì)紀(jì)要》印發(fā)給你們，請(qǐng)從2014年11月1日起執(zhí)行。執(zhí)行中遇到的問題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告省法院刑二庭。

　　關(guān)于辦理破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序犯罪案件座談會(huì)紀(jì)要

　　省法院于2002年6月下發(fā)了《關(guān)于辦理破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序犯罪案件若干具體問題的指導(dǎo)意見》(以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》)，對(duì)常見經(jīng)濟(jì)犯罪的量刑標(biāo)準(zhǔn)及審理中的有關(guān)問題作出了規(guī)定。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，《指導(dǎo)意見》的部分內(nèi)容已與司法實(shí)踐不相適應(yīng)，個(gè)別條款還與現(xiàn)行法律、司法解釋的規(guī)定相沖突。為此，省法院于2014年9月15日至16日在廣州召開了全省中級(jí)法院危害國(guó)家安全、經(jīng)濟(jì)、職務(wù)和涉外犯罪審判工作座談會(huì)。會(huì)議對(duì)常見破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序犯罪的裁判標(biāo)準(zhǔn)問題進(jìn)行了重點(diǎn)討論，對(duì)《指導(dǎo)意見》進(jìn)行了修訂，并達(dá)成共識(shí)。現(xiàn)紀(jì)要如下:

　　關(guān)于貸款詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪、有價(jià)證券詐騙罪、保險(xiǎn)詐騙罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)。行為人實(shí)施上述幾類詐騙行為，數(shù)額不滿40萬元的為“數(shù)額較大”，數(shù)額在40萬元以上不滿150萬元的為“數(shù)額巨大”，數(shù)額在150萬元以上的為“數(shù)額特別巨大”。

　　天津市高級(jí)人民法院、天津市人民檢察院、天津市公安局、天津市司法局《關(guān)于刑法部分罪名數(shù)額執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和情節(jié)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的意見》

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：津高法發(fā)[2016]18號(hào)

　　效力級(jí)別 ：地方法規(guī)

　　發(fā)布日期 ：2016-01-01

　　實(shí)施日期 ：2017-01-01

　　頒布機(jī)關(guān) ：天津市高級(jí)人民法院、天津市人民檢察院、天津市公安局、天津市司法局

　　一、破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪

　　27.貸款詐騙罪

　　以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在2萬元以上不滿10萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十三條規(guī)定的“數(shù)額較大”。

　　進(jìn)行貸款詐騙活動(dòng)，數(shù)額在10萬元以上不滿50萬元的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十三條規(guī)定的“數(shù)額巨大”。

　　進(jìn)行貸款詐騙活動(dòng)，數(shù)額在50萬元以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百九十三條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”。

　　天津市高級(jí)人民法院《天津市法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)會(huì)議紀(jì)要》

　　為準(zhǔn)確適用刑法，嚴(yán)格依法審判金融犯罪案件，提高審判工作水平，貫徹落實(shí)全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)的精神，天津市高級(jí)人民法院分別于2000年11月13日至14日和2001年2月20日召開了天津市法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)。市高級(jí)人民法院、第一、二中級(jí)人民法院、各基層人民法院以及市人大內(nèi)務(wù)司法委員會(huì)、市人民檢察院、市公安局、北京軍區(qū)天津軍事法院、天津鐵路運(yùn)輸法院、部分金融機(jī)構(gòu)等單位的有關(guān)負(fù)責(zé)同志參加了會(huì)議。會(huì)議結(jié)合我市審理金融犯罪案件的審判實(shí)踐，就審理金融犯罪案件中的若干問題進(jìn)行了認(rèn)真討論。現(xiàn)紀(jì)要如下：

　　三、關(guān)于金融詐騙罪的問題

　　(四)關(guān)于貸款詐騙罪

　　審理貸款詐騙案件，要特別注意三方面內(nèi)容，一是行為人取得貸款是否采取了欺騙的手段，二是是否具有非法占有目的，三是貸款到期后是否歸還以及不能歸還的原因。但是，在處理案件時(shí)，上述三方面內(nèi)容是否同時(shí)具備才能定罪需具體分析，如行為人未采取詐騙手段，合法取得貸款，但得款后即攜款潛逃的，仍應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪。

　　1.行為人未經(jīng)抵押權(quán)人同意，私自將貸款抵押物變賣或重復(fù)抵押，導(dǎo)致貸款不能歸還的，符合貸款詐騙罪的犯罪特征，應(yīng)依貸款詐騙罪定罪處罰。

　　2.行為人在實(shí)施貸款詐騙犯罪過程中，其手段又觸犯?jìng)卧臁⒆冊(cè)旖鹑谄弊C、印章、印鑒等罪名，或?qū)①J款用于其他犯罪活動(dòng)的，應(yīng)從一重罪定罪處罰，不實(shí)行數(shù)罪并罰。

　　3.銀行工作人員幫助行為人實(shí)施貸款詐騙行為的，其主觀上可能具有為單位收回原貸款的動(dòng)機(jī)，但同時(shí)也具有幫助行為人騙得新貸款的故意，應(yīng)以貸款詐騙罪的共犯處罰。

　　4.以騙取他人提供擔(dān)保的方式進(jìn)行貸款，是當(dāng)前貸款詐騙罪的一種新的表現(xiàn)形式。擔(dān)保人在被騙的情況下提供的擔(dān)保，應(yīng)屬無效，對(duì)于以這種無效擔(dān)保取得貸款的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為詐騙金融機(jī)構(gòu)貸款的一種手段，到期貸款不能歸還的，對(duì)行為人應(yīng)以貸款詐騙罪處罰。

　　5.假冒他人名義進(jìn)行貸款詐騙的，被假冒人在明知他人沒有償還能力的情況下，提供一定的幫助或采取默認(rèn)態(tài)度的，符合貸款詐騙罪的共犯條件，以貸款詐騙的共犯定罪處罰。

　　6.與貸款詐騙行為人事先預(yù)謀或明知他人實(shí)施貸款詐騙行為而為其提供虛假證明文件或提供虛假擔(dān)保，貸款詐騙行為人構(gòu)成犯罪的，對(duì)幫助人以貸款詐騙罪共犯論處。

　　7.公安機(jī)關(guān)立案前行為人將所詐騙貸款本息全部歸還的，可視數(shù)額按情節(jié)顯著輕微或情節(jié)輕微處理。一審法院宣判前將貸款本息全部或部分歸還的，可視犯罪情節(jié)從輕處罰。

　　8.對(duì)于合法取得貸款后，沒有按規(guī)定的用途使用貸款，到期沒有歸還貸款的，如果有證據(jù)證明行為人未按規(guī)定用途使用貸款屬于非法占有的行為，仍應(yīng)依貸款詐騙罪定罪處罰。

　　9.因不具備貸款的條件而采取了欺騙手段獲取貸款，案發(fā)時(shí)有能力履行還貸義務(wù)，或者案發(fā)時(shí)不能歸還貸款是因?yàn)橐庵疽酝獾脑颍绻_有證據(jù)證明行為人不具有非法占有的目的，不以貸款詐騙罪定罪處罰。但是，如果行為人不按規(guī)定的用途使用貸款，導(dǎo)致不能歸還貸款，仍應(yīng)依貸款詐騙罪定罪處罰。

　　四川省高級(jí)人民法院《關(guān)于審理破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪案件適用法律若干問題的意見》(節(jié)錄)

　　法律狀態(tài) ：現(xiàn)行有效

　　發(fā)布文號(hào) ：川高法〔1999〕142號(hào)

　　效力級(jí)別 ：地方法規(guī)

　　發(fā)布日期 ：1999-06-09

　　實(shí)施日期 ：1999-06-09

　　頒布機(jī)關(guān) ：四川省高級(jí)人民法院

　　為了更好地貫徹實(shí)施《中華人民共和國(guó)刑法》，根據(jù)“兩高”的司法解釋，結(jié)合我省實(shí)際情況，并征求了檢察、公安、工商、國(guó)稅、地稅、銀行、外匯管理等有關(guān)部門的意見，現(xiàn)對(duì)我省各級(jí)人民法院在辦理破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪案件中如何具體執(zhí)行數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)提出以下意見：

　　二十、刑法第193條規(guī)定的貸款詐騙罪中的“數(shù)額較大”以行為人詐騙的數(shù)額在1萬元以上為標(biāo)準(zhǔn);“數(shù)額巨大”，以詐騙的數(shù)額在5萬元以上為標(biāo)準(zhǔn);“數(shù)額特別巨大”，以詐騙的數(shù)額在20萬元以上為標(biāo)準(zhǔn)。“其他嚴(yán)重情節(jié)”主要指以下情形之一：

　　(1)為騙取貸款，向銀行或者金融機(jī)構(gòu)的工作人員行賄，數(shù)額較大的;

　　(2)揮霍貸款，或者使用貸款進(jìn)行違法活動(dòng)，致使貸款到期無法償還的;

　　(3)隱匿貸款去向，貸款期限屆滿后，拒不償還的;

　　(4)提供虛假的擔(dān)保申請(qǐng)貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的;

　　(5)假冒他人名義申請(qǐng)貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的。

　　“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”主要指以下情形之一：

　　(1)為騙取貸款，向銀行或者金融機(jī)構(gòu)工作人員行賄，數(shù)額巨大的;

　　(2)因抗稅受過刑事處罰的;

　　(3)侮辱、報(bào)復(fù)稅務(wù)人員的;

　　(4)聚眾抗稅的首要分子;

　　(5)抗稅手段特別惡劣的;

　　(6)抗交的稅款數(shù)額在1萬元以上的。

　　證據(jù)規(guī)格

　　犯罪嫌疑人供述和辯解

　　1.犯罪嫌疑人基本情況。

　　2.犯罪客觀方面。包括：

　　(1)犯罪預(yù)備情況(①貸款詐騙起意的時(shí)間;②為詐騙所做的準(zhǔn)備;③擬用的詐騙手段;④作案后逃跑、毀滅罪證的方式)。

　　(2)申請(qǐng)貸款的時(shí)間、地點(diǎn)、數(shù)額、理由及承諾的貸款用途。

　　(3)犯罪嫌疑人與貸款單位工作人員的溝通、協(xié)商時(shí)間、地點(diǎn)及溝通、協(xié)商的具體情況。

　　(4)貸款單位工作人員提出的犯罪嫌疑人申請(qǐng)貸款應(yīng)當(dāng)具備的條件。

　　(5)犯罪手段(①編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由;②使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同;③使用虛假的證明文件;④使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或者超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保;⑤其他手段)。

　　(6)使用編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由騙取貸款手段的，引進(jìn)資金、項(xiàng)目的具體內(nèi)容。

　　(7)使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同騙取貸款手段的，虛假經(jīng)濟(jì)合同的形成過程及具體內(nèi)容。

　　(8)使用虛假的證明文件騙取貸款手段的，證明文件的來源、種類(擔(dān)保函、存款證明等)、具體內(nèi)容。

　　(9)使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保騙取貸款手段的，虛假產(chǎn)權(quán)證明的形成過程、具體內(nèi)容、形式上可擔(dān)保的數(shù)額。

　　(10)使用超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保騙取貸款手段的，抵押物的權(quán)屬、價(jià)值、可以擔(dān)保的數(shù)額、已擔(dān)保的數(shù)額。

　　(11)犯罪嫌疑人獲得貸款的數(shù)額及貸款合同規(guī)定貸款資金的用途。

　　(12)貸款資金的流向、犯罪嫌疑人賬務(wù)情況及資金流向關(guān)聯(lián)賬戶的情況。

　　(13)貸款單位對(duì)貸款資金使用的監(jiān)管及貸款催收情況。

　　(14)犯罪嫌疑人獲得貸款后的表現(xiàn)(①攜帶貸款潛逃;②未將貸款按用途使用而是揮霍;③)使用貸款進(jìn)行違法犯罪活動(dòng);④改變貸款用途將貸款用于高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，造成重大經(jīng)濟(jì)損失;⑤為謀取不正當(dāng)利益，改變貸款用途)。

　　(15)犯罪嫌疑人歸還貸款的情況，不能歸還貸款的具體數(shù)額。

　　(16)是否通過行賄方式獲得貸款。

　　3.犯罪主觀方面。包括：

　　(1)犯罪時(shí)的主觀狀態(tài)，即犯罪目的(將貸款占為己有或使第三者不法所有)。

　　(2)推定的主觀狀態(tài)，即推定犯罪嫌疑人有非法占有目的(①貸款后攜帶貸款潛逃;②未將貸款按用途使用而是揮霍致使貸款無法償還;③)使用貸款進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，致使貸款無法償還;④改變貸款用途將貸款用于高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，造成重大經(jīng)濟(jì)損失，致使貸款無法償還;⑤為謀取不正當(dāng)利益，改變貸款用途，造成重大經(jīng)濟(jì)損失致使貸款無法償還;⑥提供虛假的擔(dān)保申請(qǐng)貸款，造成重大經(jīng)濟(jì)損失致使貸款無法償還)。

　　(3)犯罪原因、動(dòng)機(jī)(債務(wù)纏身、追逐享樂等)。

　　4.共同犯罪情況。包括：

　　犯意的提起、策劃、聯(lián)絡(luò)、分工、實(shí)施、分贓等情況。

　　5.影響定罪量刑的情況。包括：

　　犯罪嫌疑人對(duì)有罪無罪，法定、酌定加重、從重、減輕、從輕情節(jié)的供述與辯解。

　　(二)被害人(被害單位工作人員)陳述

　　1.被害單位工作人員基本情況。

　　2.被騙過程及遭受損失的情況。包括：

　　(1)被害單位放貸審查、審批程序。

　　(1)商談、簽訂貸款合同的時(shí)間、地點(diǎn)、過程及貸款合同的內(nèi)容。

　　(2)犯罪嫌疑人騙取貸款的方式、手段及承諾貸款資金的用途。

　　(3)被騙貸款的數(shù)額、被害單位對(duì)詐騙行為的認(rèn)識(shí)(①是否陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí);②是否自愿交付貸款資金)。

　　(4)犯罪嫌疑人履行合同的能力及履行情況。

　　(5)貸款資金的流向及貸款單位對(duì)貸款資金使用的監(jiān)管及貸款的催收情況。

　　(6)犯罪嫌疑人騙取財(cái)物后的行為表現(xiàn)。

　　(7)犯罪嫌疑人歸還貸款的情況，不能歸還貸款的具體數(shù)額。

　　(三)證人證言

　　通過詢問知情人、關(guān)系人、中間人、參與人等，調(diào)查了解：

　　1.犯罪嫌疑人為騙取貸款所做的準(zhǔn)備。

　　2.犯罪嫌疑人騙取貸款的手段及具體情況(①引進(jìn)資金、項(xiàng)目的具體內(nèi)容及真假性;②虛假經(jīng)濟(jì)合同的形成過程及具體內(nèi)容;③虛假證明文件的來源、種類、具體內(nèi)容;④虛假產(chǎn)權(quán)證明的形成過程、具體內(nèi)容、形式上可擔(dān)保的數(shù)額;⑤抵押物的權(quán)屬、價(jià)值、已擔(dān)保的數(shù)額、可以擔(dān)保的數(shù)額)。

　　3.犯罪嫌疑人履行合同及償還貸款的能力。

　　4.犯罪嫌疑人獲得貸款后處理、使用資金的情況。

　　5.犯罪嫌疑人已償還貸款及未償還貸款的情況。

　　6.共同犯罪的，犯意的提起、策劃、聯(lián)絡(luò)、分工、實(shí)施、分贓等情況。

　　7.其他與案件有關(guān)的事實(shí)、情節(jié)等。

　　(四)物證

　　1.用騙取的貸款購買的財(cái)物(①動(dòng)產(chǎn);②不動(dòng)產(chǎn);③準(zhǔn)不動(dòng)產(chǎn)等)及照片。

　　2.作案工具(①虛構(gòu)單位、冒用他人名義簽訂合同的印章;②銀行信用卡;③虛假擔(dān)保物等)及照片。

　　3.涉案資金及照片。

　　(五)書證

　　1.與案件有關(guān)的貸款申請(qǐng)報(bào)告、貸款合同文本、補(bǔ)充協(xié)議、會(huì)議紀(jì)要(記錄)、往來傳真、貸款審批材料等。

　　2.被騙資金進(jìn)出記錄、銀行流水賬及相關(guān)票據(jù)(支票、匯票、本票)。

　　3.犯罪嫌疑人的賬本、資金進(jìn)出記錄、銀行流水賬等。

　　4.關(guān)聯(lián)賬戶資金進(jìn)出記錄。

　　5.變?cè)煲M(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由的文本。

　　6.虛假的經(jīng)濟(jì)合同文本、產(chǎn)權(quán)證明。

　　7.以其他方法詐騙貸款的手續(xù)、材料、合同、信件等。

　　8.犯罪嫌疑人利用騙取的貸款揮霍、消費(fèi)、購買物品(含不動(dòng)產(chǎn))產(chǎn)生的消費(fèi)憑據(jù)、票據(jù)、產(chǎn)權(quán)證明等。

　　(六)鑒定意見

　　1.相關(guān)印章、票據(jù)、證明文件、產(chǎn)權(quán)證明的文檢鑒定。

　　2.與案件有關(guān)的筆跡鑒定。

　　3.與案件有關(guān)的司法會(huì)計(jì)鑒定(犯罪嫌疑人的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告)。

　　(七)勘查、辨認(rèn)等形成的筆錄

　　1.現(xiàn)場(chǎng)勘查筆錄(被騙貸款及其他涉案財(cái)產(chǎn)藏匿場(chǎng)所)。包括：

　　(1)勘查時(shí)間、地點(diǎn)、現(xiàn)場(chǎng)概貌(空間、方位、大小及建筑布局)。

　　(2)涉案資金及其他涉案物品的種類、數(shù)量、具體位置。

　　(3)提取物品的名稱、數(shù)量、標(biāo)記和特征。

　　2.辨認(rèn)筆錄。包括：

　　(1)犯罪嫌疑人辨認(rèn)筆錄(被騙貸款藏匿場(chǎng)所、共同犯罪嫌疑人、作案工具及其他與案件有關(guān)物品、場(chǎng)所的辨認(rèn))。

　　(2)被害人、證人辨認(rèn)筆錄(犯罪嫌疑人、作案工具及其他與案件有關(guān)物品、場(chǎng)所的辨認(rèn))。

　　(八)視聽資料、電子數(shù)據(jù)

　　1.視聽資料。包括：

　　(1)監(jiān)控視頻資料(記載犯罪嫌疑人犯罪情況的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控錄像、錄音資料)。

　　(2)相關(guān)人員通過錄音錄像設(shè)備拍攝的視聽資料(現(xiàn)場(chǎng)當(dāng)事人、證人用手機(jī)、相機(jī)等設(shè)備拍攝的反映案件情況的資料)。

　　(3)審訊過程的視聽資料(對(duì)犯罪嫌疑人供述經(jīng)過的錄音、錄像資料等)。

　　(4)其他與案件有關(guān)的視聽資料(合同各方商談合同過程的錄像資料)。

　　2.電子數(shù)據(jù)。包括：

　　(1)犯罪嫌疑人獲得貸款的網(wǎng)上交易記錄。

　　(2)犯罪嫌疑人將所騙貸款消費(fèi)、揮霍的網(wǎng)上交易記錄。

　　(3)與案件有關(guān)電子賬本等。

　　(九)其他證據(jù)材料

　　1.自然人犯罪嫌疑人身份證據(jù)材料。

　　2.自然人犯罪嫌疑人前科證據(jù)材料。

　　3.犯罪嫌疑人自書、投案、自首、立功等證據(jù)材料。

　　4.報(bào)案材料、公安機(jī)關(guān)出警經(jīng)過、犯罪嫌疑人歸案材料等。

　　報(bào)案材料：

　　1.被控告人的姓名、身份證號(hào)碼等身份資料;

　　2.控告人、經(jīng)手人等當(dāng)事人如實(shí)陳述案發(fā)經(jīng)過情況的書面材料;

　　3.貸款的原始合同和復(fù)印件，被控告人貸款時(shí)留下的文件、證明材料等資料;

　　4.被控告人開戶資料，開戶時(shí)留下的文件資料;

　　5.騙取貸款后資金流向的票據(jù)、憑證、銀行帳頁等相關(guān)證據(jù)。復(fù)印資料應(yīng)由提供單位加蓋印章并注明出處。

　　立案標(biāo)準(zhǔn)

　　最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》

　　第二十八條 [非法吸收公眾存款案(刑法第一百七十六條)]非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:

　　(一)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在二十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在一百萬元以上的;

　　(二)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的;

　　(三)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬元以上的;

　　(四)造成惡劣社會(huì)影響的;

　　(五)其他擾亂金融秩序情節(jié)嚴(yán)重的情形。

　　第九十一條 本規(guī)定中的“以上”，包括本數(shù)。

　　量刑標(biāo)準(zhǔn)

　　最高人民法院關(guān)于印發(fā)《 全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要 》的通知

　　(二)關(guān)于破壞金融管理秩序罪

　　4.破壞金融管理秩序相關(guān)犯罪數(shù)額和情節(jié)的認(rèn)定

　　最高人民法院先后頒行了《關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》、《關(guān)于審理走私刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋)，對(duì)偽造貨幣，走私、出售、購買、運(yùn)輸假幣等犯罪的定罪處刑標(biāo)準(zhǔn)以及相關(guān)適用法律問題作出了明確規(guī)定。為正確執(zhí)行刑法，在其他有關(guān)的司法解釋出臺(tái)之前，對(duì)假幣犯罪以外的破壞金融管理秩序犯罪的數(shù)額和情節(jié)，可參照以下標(biāo)準(zhǔn)掌握：

　　關(guān)于非法吸收公眾存款罪。非法吸收或者變相吸收公眾存款的，要從非法吸收公眾存款的數(shù)額、范圍以及給存款人造成的損失等方面來判定擾亂金融秩序造成危害的程度。根據(jù)司法實(shí)踐，具有下列情形之一的，可以按非法吸收公眾存款罪定罪處罰：

　　(1)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款100萬元以上的;

　　(2)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款30戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款150戶以上的;

　　(3)個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成損失10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成損失50萬元以上的，或者造成其他嚴(yán)重后果的：個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款100萬元以上，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款500萬元以上的，可以認(rèn)定為“數(shù)額巨大”。

　　最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》

　　為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動(dòng)，根據(jù)刑法有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就審理此類刑事案件具體應(yīng)用法律的若干問題解釋如下：

　　第一條 違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾(包括單位和個(gè)人)吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：

　　(一) 未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金;

　　(二) 通過媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開宣傳;

　　(三) 承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào);

　　(四) 向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。

　　未向社會(huì)公開宣傳，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。

　　第二條 實(shí)施下列行為之一，符合本解釋第一條第一款規(guī)定的條件的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第一百七十六條的規(guī)定，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰：

　　(一) 不具有房產(chǎn)銷售的真實(shí)內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的;

　　(二) 以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金的;

　　(三) 以代種植(養(yǎng)殖)、租種植(養(yǎng)殖)、聯(lián)合種植(養(yǎng)殖)等方式非法吸收資金的;

　　(四) 不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實(shí)內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的，以商品回購、寄存代售等方式非法吸收資金的;

　　(五) 不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的;

　　(六) 不具有募集基金的真實(shí)內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的;

　　(七) 不具有銷售保險(xiǎn)的真實(shí)內(nèi)容，以假冒保險(xiǎn)公司、偽造保險(xiǎn)單據(jù)等方式非法吸收資金的;

　　(八) 以投資入股的方式非法吸收資金的;

　　(九) 以委托理財(cái)?shù)姆绞椒欠ㄎ召Y金的;

　　(十) 利用民間“會(huì)”、“社”等組織非法吸收資金的;

　　(十一) 其他非法吸收資金的行為。

　　第三條 非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

　　(一) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的;

　　(二) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象150人以上的;

　　(三) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的;

　　(四) 造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。

　　具有下列情形之一的，屬于刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)”：

　　(一) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在100萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在500萬元以上的;

　　(二) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象100人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象500人以上的;

　　(三) 個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在250萬元以上的;

　　(四) 造成特別惡劣社會(huì)影響或者其他特別嚴(yán)重后果的。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額，以行為人所吸收的資金全額計(jì)算。案發(fā)前后已歸還的數(shù)額，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠及時(shí)清退所吸收資金，可以免予刑事處罰;情節(jié)顯著輕微的，不作為犯罪處理。

　　案例精選

　　中國(guó)審判案例要覽案例

　　行為人在財(cái)產(chǎn)狀況差，還貸能力不足的情況下，使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保，騙取金融機(jī)構(gòu)的貸款，但在案發(fā)前所貸款項(xiàng)均未到期，且案發(fā)后歸還了所有款項(xiàng)的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　倪鐘宇貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 四川省雅安市中級(jí)人民法院 / 2007.02.14 / 二審

　　要旨：被告人在財(cái)產(chǎn)狀況差，還貸能力不足的情況下，采用虛構(gòu)貸款人、房產(chǎn)證明、抵押他項(xiàng)權(quán)證明、身份證明的手段在信用社高額貸款，后將所貸款項(xiàng)的大部分用于個(gè)人揮霍、還債，甚至賭球的違法活動(dòng)，符合貸款詐騙罪主客觀構(gòu)成要件，構(gòu)成貸款詐騙罪，且數(shù)額特別巨大，依法應(yīng)予懲處。

　　實(shí)施騙取貸款的行為并在案發(fā)后歸還所有貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　倪鐘宇貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 四川省雅安市中級(jí)人民法院 / 2007.02.14 / 二審

　　要旨：行為人在還貸能力不足的情況下采用虛假身份證、房產(chǎn)證、土地證進(jìn)行抵押騙取貸款的，主觀上具有貸款詐騙罪的故意，自以故意心態(tài)獲取貸款時(shí)就構(gòu)成貸款詐騙罪，對(duì)于案后歸還不能認(rèn)定行為人不具貸款詐騙罪的故意。故此行為以貸款詐騙罪論處。

　　冒用他人身份申請(qǐng)貸款但不以非法占有為目的的不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　王雯琦貸款詐騙宣告無罪案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 吉林省延邊朝鮮族自治州中級(jí)人民法院 / 2006.10.30 / 二審

　　要旨：貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。行為人冒用他人身份申請(qǐng)貸款，但主觀上并非要非法占有該項(xiàng)貸款，不能認(rèn)為是以非法占有為目的，所以行為人在申請(qǐng)貸款過程中雖然使用了冒名的欺騙手段，但事后積極償還利息及本金，未給國(guó)家造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)屬貸款中的民事欺詐行為，不應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪。

　　冒用他人身份申請(qǐng)貸款并積極還貸的，不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　王雯琦貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 吉林省延邊朝鮮族自治州中級(jí)人民法院 / 2006.10.30 / 二審

　　要旨：貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。行為人冒用他人身份申請(qǐng)貸款，但主觀上并非要非法占有該項(xiàng)貸款，不能認(rèn)為是以非法占有為目的，所以行為人在申請(qǐng)貸款過程中雖然使用了冒名的欺騙手段，但事后積極償還利息及本金，未給國(guó)家造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)屬貸款中的民事欺詐行為，不應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪。

　　在無力還貸的情況下偽造一系列證件用以編造合理的貸款用途以騙取銀行貸款的，可構(gòu)成貸款詐騙罪

　　王志強(qiáng)等貸款詐騙、偽造國(guó)家機(jī)關(guān)證件案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 遼寧省鞍山市中級(jí)人民法院 / 2005.10.26 / 一審

　　要旨：對(duì)于無力償還貸款的行為人偽造相關(guān)證件編造購房理由騙取貸款的行為，從主觀上看行為人認(rèn)識(shí)到無力還款并借貸，具有非法占用的目的，并通過虛構(gòu)貸款用途騙取貸款希望達(dá)到騙取貸款的結(jié)果，具有貸款詐騙罪的故意，可認(rèn)定為貸款詐騙罪。

　　不以非法占有為目的而采用欺騙手段騙取貸款的行為不認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　張福順被控貸款詐騙宣告無罪案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 河北省高級(jí)人民法院 / 2003.11.05 / 二審

　　要旨：構(gòu)成貸款詐騙罪，客觀方面必須實(shí)施了下列行為之一：(1)編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由;(2)使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同;(3)使用虛假的證明文件;(4)使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或者超出抵押價(jià)值重復(fù)擔(dān)保;(5)以其他方法詐騙貸款。而主觀方面必須具有非法占有貸款的目的。根據(jù)司法實(shí)踐，對(duì)于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的：(1)明知沒有歸還能力而大量騙取資金的;(2)非法獲取資金后逃跑的;(3)肆意揮霍騙取資金的;(4)使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的;(5)抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的;(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的;(7)其他非法占有資金、拒不返還的行為。但對(duì)于有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的的，不能單純以財(cái)產(chǎn)不能歸還就按金融詐騙罪處罰。

　　貸款詐騙罪要求行為人必須具有非法占有銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款的目的

　　劉云武等貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 云南省昆明市官渡區(qū)人民法院 / 2001.06.28 / 一審

　　要旨：借款人以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為構(gòu)成貸款詐騙罪。行為人必須具有非法占有銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款的目的實(shí)施法律規(guī)定的行為才能構(gòu)成此罪。

　　使用虛假證明文件騙取銀行貸款后大部分用于非貸款目的及揮霍的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　劉云武等貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 云南省昆明市官渡區(qū)人民法院 / 2001.06.28 / 一審

　　要旨：行為人使用虛假房產(chǎn)證作為擔(dān)保向銀行多次騙取數(shù)額巨大的貸款，獲取貸款后除歸還其中小部分外，大部分貸款用于非貸款目的及揮霍，可認(rèn)定行為人對(duì)大部分貸款實(shí)施了騙貸不還的行為，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　行為人以非法占有為目的并且提供虛假的擔(dān)保證明材料騙取貸款的行為，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　張宏亮貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 2000.11.21 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，提供虛假的擔(dān)保證明材料騙取貸款的行為，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　貸款詐騙罪與借貸糾紛的界限在于是否采用欺詐手段騙取貸款以及是否具有非法占用貸款的目的

　　張宏亮貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 2000.11.21 / 一審

　　要旨：貸款詐騙罪與借貸糾紛都是因貸款行為發(fā)生了糾紛，其界限在于在客觀上獲取貸款時(shí)是否采用欺詐手段，獲取貸款主觀上是否具有非法占有的目的，對(duì)于行為人采用欺詐手段騙取貸款并非法占有該貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以虛假的證明文件騙取銀行貸款的構(gòu)成貸款詐騙罪

　　文木連貸款詐騙、金融憑證詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 福建省高級(jí)人民法院 / 1998.10.17 / 死刑復(fù)核

　　要旨：行為人以非法占有銀行財(cái)產(chǎn)為目的，使用虛假的公司證明文件、公章等對(duì)存款存單進(jìn)行故意掛失。在獲得了新的存款存單后，利用該新的存單與銀行簽訂抵押借款合同，騙取銀行貸款，數(shù)額巨大的，行為人構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　伙同他人，以非法占有銀行財(cái)產(chǎn)為目的，使用虛假的證明文件、公章，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，騙取銀行貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯

　　文木連貸款詐騙、金融憑證詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 福建省高級(jí)人民法院 / 1998.10.17 / 死刑復(fù)核

　　要旨：伙同他人，以非法占有銀行財(cái)產(chǎn)為目的，使用虛假的證明文件、公章，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，騙取銀行貸款的，各行為人主觀上具有的貸款詐騙的共同故意，客觀上共同實(shí)施了貸款詐騙的行為，構(gòu)成貸款詐騙罪，系共同犯罪。

　　使用虛假的證明文件騙取銀行貸款，按舊《刑法》構(gòu)成詐騙罪，按新《刑法》構(gòu)成貸款詐騙罪

　　于映航等詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 遼寧省錦州市中級(jí)人民法院 / 1998.08.13 / 二審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，使用虛假的證明文件騙取銀行貸款。該行為發(fā)生在新《刑法》修訂前，審判在新《刑法》修訂后，按照舊《刑法》構(gòu)成詐騙罪，按新《刑法》構(gòu)成貸款詐騙罪。依據(jù)從舊兼從輕的溯及力原則，依照舊《刑法》認(rèn)定為詐騙罪是合適的。

　　行為人以非法占有為目的騙取銀行貸款數(shù)額較大的構(gòu)成貸款詐騙罪

　　夏震遠(yuǎn)貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 江蘇省無錫市中級(jí)人民法院 / 1997.09.02 / 二審

　　要旨：貸款詐騙罪，是指借款人以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的手法，騙取銀行或金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。

　　以非法占有為目的，將他人集資款歸入自己賬戶用以擔(dān)保的，獲取貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　夏震遠(yuǎn)貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 江蘇省無錫市中級(jí)人民法院 / 1997.09.02 / 二審

　　在不能還債的前提下，將他人集資款歸入自己賬戶用以擔(dān)保的，獲取貸款的，系使用虛假擔(dān)保騙取貸款的行為，屬于以其他方法詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款的行為，該類行為可構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　有以非法占有為目的的故意，實(shí)施了欺詐以及侵吞貸款的行為，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　代開雄貸款詐騙案

　　中國(guó)審判案例要覽案例 / 廣東省惠州市中級(jí)人民法院 / 1995.12.21 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，編造其公司經(jīng)營(yíng)飲食業(yè)需要流動(dòng)資金等虛假理由申請(qǐng)貸款，并簽訂根本無意履行的貸款合同、協(xié)議，而一支取到貸款便立即潛逃，并將全部貸款歸個(gè)人使用花光，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。且數(shù)額特別巨大，案發(fā)后未退出分文贓款，且無法追回，應(yīng)從重處罰。

　　(2)人民法院案例選案例

　　采用欺騙手段進(jìn)行貸款主觀上沒有非法占有的故意不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　王雯琦貸款詐騙案

　　人民法院案例選案例 / 吉林省延邊朝鮮族自治州中級(jí)人民法院 / 2006.10.30 / 二審

　　要旨：行為人以擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)為目的，采用欺騙手段進(jìn)行貸款，但主觀上不具有非法占有的故意，不構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　取得貸款后未按時(shí)歸還行為人主觀上沒有非法占有的目的，不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　孫聯(lián)強(qiáng)欺詐貸款不構(gòu)成貸款詐騙案

　　人民法院案例選案例 / 福建省泉州市鯉城區(qū)人民法院 / 2004.12.14 / 一審

　　要旨：認(rèn)定行為人是否具有貸款欺詐行為，要看其取得貸款后是否按貨款用途使用及非法占有的目的。雖然行為人在獲取貸款時(shí)有欺詐行為，獲得貸款后又不能按期償還貸款的情況下，就要判斷行為人主觀上是否具有非法占有的目的。對(duì)其是否具有非法占有目的判斷，主要是通過查明貸款的用途來實(shí)現(xiàn)的。如果貸款確實(shí)被用于所規(guī)定的項(xiàng)目，并且正在設(shè)法償還，最終不能償還貸款是由于行為人不能控制的原因造成，那么，應(yīng)該認(rèn)為行為人主觀上沒有非法占有的目的，就不構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　采用化名、冒用他人名義并虛構(gòu)貸款用途的方式向金融機(jī)構(gòu)騙取貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　陳宜銓貸款詐騙、職務(wù)侵占、詐騙案

　　人民法院案例選案例 / 福建省泉州市德化縣人民法院 / 2002.02.04 / 一審

　　要旨：行為人通過采用化名、冒用他人名義并虛構(gòu)貸款用途的方式進(jìn)行貸款詐騙活動(dòng)，盡管該行為人采用了多種行為方式，但只能構(gòu)成一個(gè)貸款詐騙罪，多個(gè)行為方式在量刑時(shí)可以考慮。

　　以非法占有為目的，用他人的存折作抵押，私刻他人私章并假冒他人之名詐騙信用社的貸款，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　耿昌連貸款詐騙案

　　人民法院案例選案例 / 貴州省高級(jí)人民法院 / 1998.03.06 / 二審

　　要旨：為達(dá)到非法占有的目的,采用虛構(gòu)用他人的存折作抵押，私刻他人私章并假冒他人之名詐騙信用社的貸款的，屬于以其他方法詐騙貸款的行為，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　(3)刑事審判參考案例

　　為騙取貸款在銀行安插內(nèi)線并犯罪預(yù)備階段至犯罪完成數(shù)人分工實(shí)施不同行為的，各行為人均構(gòu)成貸款詐騙罪，系共同犯罪

　　張北海等人貸款詐騙、金融憑證詐騙案

　　刑事審判參考 / 陜西省高級(jí)人民法院 / 2006.08.07 / 二審

　　要旨：為騙取貸款數(shù)行為人分工實(shí)施犯罪活動(dòng)。誘騙被害人存款到內(nèi)線所在金融機(jī)構(gòu)并有內(nèi)線提供相關(guān)資料，并派人偽造資料，由專人騙取銀行貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪，參與犯罪的各行為人均具有共同實(shí)施貸款詐騙的故意，構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯。

　　以非法侵占物進(jìn)行抵押貸款、逾期不還貸行為的不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　潘勇、王偉職務(wù)侵占、虛報(bào)注冊(cè)資本、貸款詐騙案

　　刑事審判參考 / 江蘇省高級(jí)人民法院 / 2002.02.07 / 二審

　　要旨：行為人以非法侵占物進(jìn)行抵押貸款、逾期不還貸的行為，不構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　不能證明行為人有非法占有目的的，不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　吳曉麗貸款詐騙案

　　刑事審判參考 / 遼寧省高級(jí)人民法院 / 2000.11.17 / 二審

　　要旨：沒有證據(jù)證明行為人具有非法占有目的的貸款欺詐行為，不構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以非法占有貸款為目的利用含有虛假項(xiàng)目的財(cái)務(wù)報(bào)表申請(qǐng)貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　郭建升被控貸款詐騙案

　　刑事審判參考 / 北京市高級(jí)人民法院 / 2000.09.30 / 二審

　　要旨：利用含有虛假項(xiàng)目的財(cái)務(wù)報(bào)表申請(qǐng)貸款，能否認(rèn)定為“以其他方法詐騙貸款”而構(gòu)成貸款詐騙罪，關(guān)鍵在于結(jié)合案件的其他事實(shí)來證明行為人主觀上是否具備“非法占有貸款的目的”;對(duì)于確有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的，不構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　單位與自然人共同詐騙銀行貸款的行為，自然人應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪，犯罪單位應(yīng)認(rèn)定為合同詐騙罪

　　馬汝方等貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、挪用資金案

　　刑事審判參考 / 北京市高級(jí)人民法院 / 二審

　　要旨：刑法未將單位規(guī)定為貸款詐騙罪的主體，對(duì)單位實(shí)施的貸款詐騙行為，不能以貸款詐騙罪定罪處罰，也不能以貸款詐騙罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任。單位與自然人共同詐騙銀行貸款的行為，從自然人的角度，應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪;從犯罪單位角度，則應(yīng)以合同詐騙罪定罪。本案實(shí)施貸款詐騙過程中，被告人屬于法定代表人，其行為應(yīng)視為能夠代表單位意志的職務(wù)行為，且所騙貸款大部分均被該公司使用，被告人實(shí)施的詐騙銀行貸款的行為應(yīng)認(rèn)定為單位犯罪，該公司只能構(gòu)成合同詐騙罪，對(duì)全案被告人認(rèn)定為合同詐騙罪。

　　通過向銀行貸款的方式騙取擔(dān)保合同相對(duì)方財(cái)產(chǎn)的行為構(gòu)成合同詐騙罪，而非貸款詐騙罪

　　秦文虛報(bào)注冊(cè)資本、合同詐騙案

　　刑事審判參考 / 江蘇省高級(jí)人民法院 / 二審

　　要旨：通過向銀行貸款的方式騙取擔(dān)保人財(cái)產(chǎn)的行為，表面上看是騙取銀行貸款，實(shí)際上侵害的是擔(dān)保人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，犯罪對(duì)象并非銀行貸款而是擔(dān)保合同一方當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)，對(duì)此種行為應(yīng)以合同詐騙罪論處。

　　偽造財(cái)務(wù)報(bào)表、虛假擔(dān)保騙取貸款的，可構(gòu)成貸款詐騙罪

　　張畏等組織、領(lǐng)導(dǎo)黑社會(huì)性質(zhì)組織、故意傷害、貸款詐騙、虛開增值稅專用發(fā)票、非法經(jīng)營(yíng)、故意毀壞財(cái)物、非法枸禁案

　　刑事審判參考 / 浙江省高級(jí)人民法院 / 二審

　　要旨：貸款詐騙罪的欺詐行為可以體現(xiàn)為采用虛假的證明文件，其中采用偽造的財(cái)務(wù)報(bào)表、虛假擔(dān)保的行為屬于采用貸款人資信能力的虛假證明文件的行為，以非法占有為目的，實(shí)施這類行為的，可構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　(4)人民司法案例

　　貸款詐騙罪中數(shù)額認(rèn)定應(yīng)細(xì)化分析

　　許顯忠貸款詐騙案

　　人民司法案例 / 上海市黃浦區(qū)人民法院 / 2005.05.25 / 一審

　　要旨：在既遂的情形下，貸款詐騙罪中的數(shù)額應(yīng)以所得額為認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)，且所得額僅限于本金，不應(yīng)包括利息。對(duì)由贓款轉(zhuǎn)化而來的財(cái)物的處理，應(yīng)具體加以分析。

　　貸款詐騙罪中數(shù)額僅限于本金，并應(yīng)當(dāng)細(xì)化

　　許顯忠貸款詐騙案

　　人民司法案例 / 上海市黃浦區(qū)人民法院 / 2005.05.25 / 一審

　　要旨：在既遂的情形下，貸款詐騙罪中的數(shù)額應(yīng)以所得額為認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)，且所得額僅限于本金，不應(yīng)包括利息。對(duì)由贓款轉(zhuǎn)化而來的財(cái)物的處理，應(yīng)具體加以分析。

　　區(qū)分騙取貸款罪和貸款詐騙罪應(yīng)當(dāng)以主觀上是否構(gòu)成非法占有為標(biāo)準(zhǔn)

　　上海金源國(guó)際經(jīng)貿(mào)發(fā)展有限公司等騙取貸款案

　　人民司法案例 / 上海市高級(jí)人民法院 / 二審

　　要旨：以欺騙手段獲取金融機(jī)構(gòu)的貸款，是構(gòu)成騙取貸款罪還是貸款詐騙罪或合同詐騙罪，除了犯罪后果上的區(qū)分外，判斷的主要標(biāo)準(zhǔn)是行為人是否具有非法占有目的。以非法占有為目的騙取貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪或者合同詐騙罪;不以非法占有為目的騙取貸款的，構(gòu)成騙取貸款罪。

　　將實(shí)施貸款詐騙所得資金用于操縱證券市場(chǎng)的，應(yīng)按貸款詐騙罪與操縱證券市場(chǎng)罪數(shù)罪并罰

　　朱耀明操縱證券交易價(jià)格案

　　人民司法案例 / 上海市第二中級(jí)人民法院 / 一審

　　要旨：牽連關(guān)系的成立需要兩方面的因素：主觀上的牽連意圖和客觀行為之間的因果關(guān)系。對(duì)于牽連犯，除法律有明文規(guī)定從一重處外，一般應(yīng)當(dāng)實(shí)行數(shù)罪并罰。

　　虛構(gòu)貸款用途及冒用他人名義申請(qǐng)貸款的，均屬于騙取貸款的行為，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　陸新騙取貸款、侵占案

　　人民司法案例 / 江蘇省南京市中級(jí)人民法院 / 二審

　　要旨：貸款詐騙的行為是采用欺騙手段騙得金融機(jī)構(gòu)放貸的行為，對(duì)于虛構(gòu)貸款用途和冒用特定人的名義均能使金融機(jī)構(gòu)因受騙而放貸，實(shí)施這兩種行為的，可認(rèn)定為貸款詐騙行為，以貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任。

　　審理涉貸款詐騙罪民刑交叉案件不必“先刑后民”

　　王某貸款詐騙案

　　人民司法案例 / 二審

　　要旨：根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，當(dāng)某一行為同時(shí)構(gòu)成民事不法與刑事犯罪時(shí)，能夠分開審理的，應(yīng)當(dāng)分開審理。如果一案的審理結(jié)果必須以另案審理結(jié)果為依據(jù)的，應(yīng)當(dāng)“先刑后民”。對(duì)于行為人涉嫌貸款詐騙罪，其行為是否構(gòu)成刑法上的詐騙與其行為是否屬于民事上的欺詐不具有必然關(guān)系，法院對(duì)此可以分別審理，不必等待行為人刑事部分的審理結(jié)果再對(duì)民事部分進(jìn)行處理。

　　以單位名義，偽造經(jīng)濟(jì)合同及相關(guān)單證騙取貸款并逃逸的的，對(duì)行為人認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　王某貸款詐騙案

　　人民司法案例 / 二審

　　要旨：貸款詐騙罪的主體是自然人，對(duì)于以單位名義實(shí)施的貸款詐騙行為，不論是否為了單位利益，均不影響行為人構(gòu)成貸款詐騙罪，因此對(duì)于以單位名義偽造經(jīng)濟(jì)合同及相關(guān)單證騙取貸款并逃逸的的，以貸款詐騙罪論處。

　　人民法院報(bào)案例

　　冒用他人支付寶賬戶騙取螞蟻“借唄”貸款可構(gòu)成貸款詐騙罪

　　曹國(guó)慶、徐文廠貸款詐騙案

　　人民法院報(bào)案例 / 浙江省溫州市平陽縣人民法院 / 一審

　　要旨：螞蟻“借唄”平臺(tái)性質(zhì)上屬于網(wǎng)絡(luò)小額借貸公司，已被中國(guó)人民銀行納入其他金融機(jī)構(gòu)范疇。以非法占有為目的冒用他人支付寶賬戶騙取螞蟻“借唄”貸款的犯罪行為，依法構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　信用社職工利用職務(wù)上便利，冒用他人名義從信用社貸款自用或借貸給他人使用被發(fā)現(xiàn)后承諾全部歸還的的以挪用資金罪而非騙取貸款罪、貸款詐騙罪或職務(wù)侵占罪認(rèn)定

　　信用社職工楊某挪用資金罪

　　人民法院報(bào)案例

　　要旨：信用社職工利用職務(wù)上便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人使用被發(fā)現(xiàn)后承諾貸款由其償還的行為性質(zhì)的認(rèn)定涉及到挪用資金罪、騙取貸款罪、貸款詐騙罪、職務(wù)侵占罪四項(xiàng)罪名的區(qū)分問題。 貸款詐騙罪和騙取貸款罪，客觀表現(xiàn)方面并不需要行為人利用職務(wù)之便，行為人僅僅表現(xiàn)為采取編造虛假理由等隱瞞真相的方法騙取貸款手段，其騙出的貸款是據(jù)為己有。 職務(wù)侵占雖然亦是利用其職務(wù)之便，侵占的對(duì)象也是本單位的資金，但其主觀故意是以非法占有為目的。信用社職工利用職務(wù)上便利，冒用他人名義從信用社貸款自用或借貸給他人使用并承諾償還全部貸款的行為不具有法非法占有的目的，因此應(yīng)以挪用資金罪定罪處罰。

　　編造貸款用途騙取貸款的，可構(gòu)成貸款詐騙罪

　　饒某貸款詐騙、合同詐騙案

　　人民法院報(bào)案例 / 一審

　　要旨：貸款詐騙罪在客觀上要求行為人具有騙取貸款的行為，其中虛構(gòu)貸款用途的行為系編造其他虛假理由騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款的行為，有這類行為的可構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　地方法院案例

　　行為人為騙取銀行貸款而利用他人名義實(shí)施犯罪，構(gòu)成貸款詐騙罪，而非普通詐騙罪

　　錢波詐騙案

　　地方法院參閱案例 / 江蘇省南京市中級(jí)人民法院 / 2005.03.24 / 二審

　　要旨：行為人利用他人名義騙取銀行貸款，其行為侵犯的客體是銀行對(duì)貸款的所有權(quán)及國(guó)家金融管理制度，其目的是騙取銀行貸款而非騙取他人的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)認(rèn)定其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　單位不能構(gòu)成貸款詐騙罪的犯罪主體

　　郭宏貸款詐騙案

　　地方法院參閱案例 / 福建省泉州市中級(jí)人民法院 / 二審

　　要旨：被告人雖以公司的名義實(shí)施貸款行為，但該公司實(shí)質(zhì)上由被告人獨(dú)自經(jīng)營(yíng)，且并未實(shí)際進(jìn)行商業(yè)運(yùn)作，從銀行所貸款項(xiàng)并未用于公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而是由被告人本人占有使用，因此不應(yīng)該認(rèn)定為單位犯罪，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定被告人的行為構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　出版案例

　　冒充存款企業(yè)虛構(gòu)質(zhì)押貸款騙取銀行款項(xiàng)構(gòu)成貸款詐騙罪

　　張北海等貸款詐騙、金融憑證詐騙案

　　出版案例 / 陜西省高級(jí)人民法院 / 2006.08.07 / 二審

　　要旨：以非法占有為目的，采取拉存企業(yè)款項(xiàng)、偽造存款企業(yè)資料、印鑒并改變企業(yè)存款方式，冒充存款企業(yè)虛構(gòu)質(zhì)押貸款的手段和方法騙取銀行款項(xiàng)，構(gòu)成貸款詐騙罪。采取拉存企業(yè)款項(xiàng)，辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，私刻存款企業(yè)、銀行印鑒，偽造存款企業(yè)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬授權(quán)書的手段，騙取銀行資金，構(gòu)成金融憑證詐騙罪。

　　以非法占有為目的的,隱瞞真相,使用房產(chǎn)重復(fù)抵押的方法,騙取銀行貸款,數(shù)額特別巨大,使用詐騙方法非法集資,數(shù)額巨大的,應(yīng)分別認(rèn)定為貸款詐騙罪和集資詐騙罪予以數(shù)罪并罰

　　蔣公標(biāo)、陳蓉貸款詐騙、集資詐騙案

　　出版案例 / 浙江省高級(jí)人民法院 / 2002.04.10 / 二審

　　要旨：行為人結(jié)伙以非法占有為目的的,隱瞞真相,使用房產(chǎn)重復(fù)抵押的方法,騙取銀行貸款,數(shù)額特別巨大,使用詐騙方法非法集資,數(shù)額巨大的,其行為分別構(gòu)成貸款詐騙罪和集資詐騙罪，予以數(shù)罪并罰，且系共同犯罪。

　　以非法占有為目的,采用虛開的發(fā)票作為產(chǎn)權(quán)證明,提供虛假擔(dān)保等手段,騙取銀行貸款和其他金融機(jī)構(gòu)借款,數(shù)額特別巨大;以非法占有為目的,提供虛假擔(dān)保,簽發(fā)無資金保證的銀行承兌匯票,騙取金融機(jī)構(gòu)錢款,數(shù)額特別巨大的，應(yīng)分別認(rèn)定為貸款詐騙罪和票據(jù)詐騙罪，予以數(shù)罪并罰

　　汪海波貸款詐騙、票據(jù)詐騙案

　　出版案例 / 浙江省金華市中級(jí)人民法院 / 2001.12.28 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的,采用虛開的發(fā)票作為產(chǎn)權(quán)證明,提供虛假擔(dān)保等手段,騙取銀行貸款和其他金融機(jī)構(gòu)借款,數(shù)額特別巨大;以非法占有為目的,提供虛假擔(dān)保,簽發(fā)無資金保證的銀行承兌匯票,騙取金融機(jī)構(gòu)錢款,數(shù)額特別巨大的,其行為分別構(gòu)成貸款詐騙罪和票據(jù)詐騙罪，予以數(shù)罪并罰。

　　實(shí)施于刑法修訂前的單位貸款詐騙行為，不以單位貸款詐騙罪論處

　　俞輝合同詐騙案

　　出版案例 / 上海市高級(jí)人民法院 / 2001.12.10 / 二審

　　要旨：根據(jù)修訂前刑法的規(guī)定，單位利用經(jīng)濟(jì)合同實(shí)施貸款詐騙的，單位不構(gòu)成犯罪，只能追究單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員詐騙罪的刑事責(zé)任。

　　根據(jù)1997年刑法，單位實(shí)施貸款詐騙行為，不構(gòu)成貸款詐騙罪，但只要其行為符合刑法規(guī)定的其他犯罪的構(gòu)成要件，就應(yīng)按相應(yīng)的犯罪定罪處罰。《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》指出：“對(duì)于單位實(shí)施的貸款詐騙行為，不能以貸款詐騙罪定罪處罰，也不能以貸款詐騙罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任。但是，在司法實(shí)踐中，對(duì)于單位十分明顯地以非法占有為目的，利用簽訂、履行借款合同詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款，符合刑法第二百二十四條規(guī)定的合同詐騙罪構(gòu)成要件的，應(yīng)以合同詐騙罪定罪處罰”。

　　以非法占有為目的,采取虛構(gòu)貸款理由,提供虛假擔(dān)保的手段騙取金融機(jī)構(gòu)貸款，數(shù)額特別巨大并造成集體財(cái)產(chǎn)重大損失的,應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　戴海華貸款詐騙等案

　　出版案例 / 浙江省嘉興市中級(jí)人民法院 / 2001.08.21 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的,采取虛構(gòu)貸款理由,提供虛假擔(dān)保的手段騙取金融機(jī)構(gòu)貸款，數(shù)額特別巨大并造成集體財(cái)產(chǎn)重大損失的,其行為已構(gòu)成貸款詐騙罪。行為人有自首情節(jié)的，可以對(duì)其從輕處罰。

　　以非法占有為目的,編造虛假的可行性分析報(bào)告,虛構(gòu)經(jīng)濟(jì)實(shí)力,夸大公司發(fā)展前景,騙取銀行信任和農(nóng)業(yè)開發(fā)專項(xiàng)貸款后,并未將該貸款用于公司開發(fā)建設(shè),而歸還自己所欠的債務(wù),在無力償還貸款的情況下,又采取私下低價(jià)轉(zhuǎn)讓、注銷公司,企圖逃避債務(wù),涉案數(shù)額特別巨大的，應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　王容明貸款詐騙等案

　　出版案例 / 浙江省金華市中級(jí)人民法院 / 2001.02.25 / 一審

　　要旨：行為人采取涂改存款余額等欺詐手段,虛報(bào)注冊(cè)資本騙取驗(yàn)資報(bào)告,欺騙公司登記主管部門,取得公司登記,虛報(bào)注冊(cè)資本數(shù)額巨大,后果嚴(yán)重的,其行為構(gòu)成虛報(bào)注冊(cè)資本罪;行為人以非法占有為目的,編造虛假的可行性分析報(bào)告,虛構(gòu)經(jīng)濟(jì)實(shí)力,夸大公司發(fā)展前景,騙取銀行信任和農(nóng)業(yè)開發(fā)專項(xiàng)貸款后,并未將該貸款用于公司開發(fā)建設(shè),而歸還自己所欠的債務(wù),在無力償還貸款的情況下,又采取私下低價(jià)轉(zhuǎn)讓、注銷公司,企圖逃避債務(wù),涉案數(shù)額特別巨大的，其行為又構(gòu)成貸款詐騙罪,應(yīng)予以數(shù)罪并罰。

　　貸款詐騙罪的主體僅限定為自然人

　　陳玉泉、鄒臻榮貸款詐騙案

　　出版案例 / 江蘇省興化市人民法院 / 2001.02.21 / 一審

　　要旨：對(duì)于單位實(shí)施的貸款詐騙行為不以貸款詐騙罪處罰，也不以此罪追究負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員的刑事責(zé)任。若符合合同詐騙罪構(gòu)成要件，應(yīng)當(dāng)以合同詐騙罪定罪處罰。

　　以非法占有為目的采用虛構(gòu)貸款理由、編造財(cái)務(wù)報(bào)表等手段,騙取銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的貸款,騙貸數(shù)額特別巨大,并造成特別重大損失的，應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　朱有根、杜鑫芽貸款詐騙、集資詐騙案

　　出版案例 / 浙江省高級(jí)人民法院 / 2000.11.27 / 二審

　　要旨：行為人以非法占有為目的,采用虛構(gòu)貸款理由、編造財(cái)務(wù)報(bào)表等手段,騙取銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的貸款,騙貸數(shù)額特別巨大,并造成特別重大損失的，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪，依法應(yīng)予嚴(yán)懲。

　　當(dāng)事人從信用社貸款后因?yàn)榕c銀行的抵押合同被確認(rèn)無效而將抵押物賣掉的行為，不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　吳曉麗貸款詐騙案

　　出版案例 / 遼寧省高級(jí)人民法院 / 2000.11.17 / 二審

　　要旨：當(dāng)事人在貸款時(shí)沒有采取欺詐手段，只是因?yàn)榕c銀行的抵押合同被認(rèn)定為無效，而在還貸的過程中將抵押物賣掉的行為，不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　貸款詐騙罪中的非法占有目的的認(rèn)定應(yīng)滿足欺詐手段、到期未還款以及實(shí)施某種特定行為三個(gè)構(gòu)成要件

　　吳曉麗貸款詐騙案

　　出版案例 / 遼寧省高級(jí)人民法院 / 2000.11.17 / 二審

　　要旨：判斷行為人主觀上具有非法占有貸款的目的，必須同時(shí)具備以下客觀事實(shí)：(1)行為人是通過欺詐手段來取得貸款的;(2)行為人到期沒有歸還貸款;(3)行為人貸款時(shí)即明知不具有歸還能力或者貸款后實(shí)施了某種特定行為，如攜款逃跑，抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)以逃避返還貸款等。若借款人所實(shí)施的行為欠缺上述條件之一的，一般不能認(rèn)定其主觀上具有非法占有的目的。

　　以非法占有為目的利用“引存返貸”協(xié)議,以高額利息吸儲(chǔ),私刻儲(chǔ)戶印章,偽造抵押借款協(xié)議,騙取信用社貸款數(shù)額特別巨大的,應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　魏成彬等貸款詐騙案

　　出版案例 / 四川省涼山彝族自治州中級(jí)人民法院 / 2000.10.17 / 一審

　　要旨：行為人結(jié)伙以非法占有為目的，利用“引存返貸”協(xié)議,以高額利息吸儲(chǔ),私刻儲(chǔ)戶印章,偽造抵押借款協(xié)議,騙取信用社貸款數(shù)額特別巨大的,其行為構(gòu)成貸款詐騙罪,系共同犯罪。在共同犯罪中起次要作用的，系從犯。

　　以非法占有為目的,私制公章、偽造擔(dān)保文書,騙取中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行宣威市支行資金，數(shù)額特別巨大的,應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　張慶敏貸款詐騙案

　　出版案例 / 云南省高級(jí)人民法院 / 2000.09.29 / 二審

　　要旨：行為人以非法占有為目的,私制公章、偽造擔(dān)保文書,騙取中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行宣威市支行資金，數(shù)額特別巨大的,其行為構(gòu)成貸款詐騙罪，造成國(guó)家資金嚴(yán)重?fù)p失的,依法應(yīng)予嚴(yán)懲。

　　行為人私制公章、偽造擔(dān)保文書，騙取銀行資金的，構(gòu)成貸款詐騙罪并罰

　　張慶敏貸款詐騙案

　　出版案例 / 云南省高級(jí)人民法院 / 2000.09.29 / 二審

　　要旨：行為人私制公章、偽造擔(dān)保文書，騙取銀行資金的，構(gòu)成貸款詐騙罪并罰;行為人用偽造的印章、印鑒制作了申辦匯票提供擔(dān)保的文書，與銀行簽訂了兩份銀行承兌協(xié)議，騙取銀行承兌匯票，進(jìn)行貼現(xiàn)占有該款，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　構(gòu)成貸款詐騙罪的關(guān)鍵在于行為人主觀上是否具備“非法占有貸款的目的”

　　郭建升貸款詐騙抗訴案

　　出版案例 / 北京市高級(jí)人民法院 / 2000.09.28 / 二審

　　要旨：利用含有虛假項(xiàng)目的財(cái)務(wù)報(bào)表申請(qǐng)貸款，能否認(rèn)定為“以其他方法詐騙貸款”而構(gòu)成貸款詐騙罪，關(guān)鍵在于結(jié)合案件的其他事實(shí)來證明行為人主觀上是否具備“非法占有貸款的目的”。對(duì)于確有證據(jù)證明行為人不具有非法占有目的，因不具備貸款的條件而采取了欺騙手段獲取貸款，案發(fā)時(shí)有能力履行還貸義務(wù)，或者案發(fā)時(shí)不能歸還貸款是因?yàn)橐庵疽酝獾脑颍粦?yīng)以貸款詐騙罪定罪處罰。

　　以非法占有為目的采用虛假經(jīng)濟(jì)合同、編造抵押物價(jià)值超值抵押擔(dān)保或重復(fù)抵押擔(dān)保的方法,騙取銀行貸款,且數(shù)額特別巨大的，應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　劉華治、劉華國(guó)貸款詐騙案

　　出版案例 / 河南省周口市中級(jí)人民法院 / 2000.09.19 / 一審

　　要旨：行為人結(jié)伙以非法占有為目的，采用虛假經(jīng)濟(jì)合同、編造抵押物價(jià)值超值抵押擔(dān)保或重復(fù)抵押擔(dān)保的方法,騙取銀行貸款,且數(shù)額特別巨大的，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪，系共同犯罪。在共同犯罪中起次要作用的，系從犯。

　　以非法占有為目的,詐騙銀行貸款,數(shù)額特別巨大的,應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　張繼紅、向前貸款詐騙案

　　出版案例 / 湖北省武漢市中級(jí)人民法院 / 2000.08.11 / 一審

　　要旨：行為人結(jié)伙以非法占有為目的,詐騙銀行貸款,數(shù)額特別巨大的,其行為構(gòu)成貸款詐騙罪，系共同犯罪。在共同犯罪中起次要作用的，系從犯，應(yīng)當(dāng)對(duì)其減輕處罰。

　　以非法占有為目的，采用冒用他人名義、提交偽造的申辦汽車貸款附隨票據(jù)、證照等手段騙取銀行巨額貸款，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　馬某貸款詐騙案

　　出版案例 / 北京市高級(jí)人民法院 / 二審

　　要旨：被告人以非法占有為目的，采取冒用他人名義、提交偽造的申辦汽車貸款附隨票據(jù)、證照等手段，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，騙取銀行巨額貸款，其行為已構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以非法占有為目的騙取金融機(jī)構(gòu)貸款，數(shù)額巨大，將騙取的貸款肆意揮霍或用于非法活動(dòng)，不具有償還能力，應(yīng)當(dāng)以貸款詐騙罪定罪

　　徐某、沈某貸款詐騙罪案

　　出版案例 / 上海市浦東新區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：以非法占有為目的騙取金融機(jī)構(gòu)貸款，將騙取的貸款肆意揮霍或用于非法活動(dòng)，不具有償還能力，應(yīng)當(dāng)以貸款詐騙罪定罪。在共同犯罪中，起輔助作用的，應(yīng)當(dāng)定為從犯。本案通過分析貸款人的主觀故意、行為的具體表現(xiàn)以及其所侵害的社會(huì)關(guān)系來認(rèn)定貸款詐騙罪的構(gòu)成，進(jìn)一步提醒金融消費(fèi)者在從事金融交易活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，審慎作為，勿因自身法律意識(shí)淡薄、疏忽大意而使自身面臨民事責(zé)任甚至刑事處罰。同時(shí)，本案判決對(duì)于規(guī)范金融市場(chǎng)運(yùn)行具有積極作用。

　　金融憑證詐騙罪與貸款詐騙罪的區(qū)別在于金融憑證詐騙在手段上主要是使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等銀行結(jié)算憑證

　　周某某、衣某某等金融憑證詐騙案

　　出版案例 / 上海市浦東新區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：金融憑證詐騙罪，是指使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等銀行結(jié)算憑證，進(jìn)行金融詐騙活動(dòng)。其與騙取貸款、票據(jù)承兌罪的區(qū)別主要在于被告人主觀上是否以非法占有為目的;與貸款詐騙罪的區(qū)別在于金融憑證詐騙在手段上主要是使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等銀行結(jié)算憑證。

　　以單位名義實(shí)行的貸款詐騙行為，不能以貸款詐騙罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任

　　陳某某、鄒某某合同詐騙案

　　出版案例 / 江蘇省興化市人民法院 / 一審

　　要旨：以單位名義實(shí)行的貸款詐騙行為，不能以貸款詐騙罪追究直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的刑事責(zé)任。單位直接責(zé)任人員以含有虛假內(nèi)容的購銷合同申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票數(shù)額較大，后又隱匿、銷毀賬冊(cè)，以企業(yè)虧損為由拒絕還款，應(yīng)認(rèn)定具有非法占有的故意，其行為構(gòu)成合同詐騙罪。

　　在借款合同的履行期間，目的轉(zhuǎn)化為以非法占有為目的，并實(shí)施欺詐行為，數(shù)額達(dá)到較大標(biāo)準(zhǔn)的的，應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　殷某貸款詐騙案

　　出版案例

　　要旨：行為人在借款合同的履行期間，其目的轉(zhuǎn)化為以非法占有為目的并實(shí)施欺詐行為，數(shù)額達(dá)到較大標(biāo)準(zhǔn)的，成立貸款詐騙犯罪。

　　案涉共同犯罪人的共同行為并沒有體現(xiàn)出利用犯罪人職務(wù)之便的基本特征，反而更多地體現(xiàn)了貸款詐騙罪的特征;貸款詐騙行為在共同行為中占主導(dǎo)地位，起到主要作用，故應(yīng)當(dāng)以貸款詐騙罪定罪處罰

　　黃某、許某和徐某貸款詐騙案

　　出版案例

　　要旨：以共同犯罪所體現(xiàn)出來的基本特征來認(rèn)定共同犯罪的罪名，既符合罪刑相適應(yīng)的原則，防止特殊主體介入反而造成罪名變輕的不合理現(xiàn)象;案涉共同犯罪人的共同行為并沒有體現(xiàn)出利用犯罪人職務(wù)之便的基本特征，反而更多地體現(xiàn)了貸款詐騙罪的特征;貸款詐騙行為在共同行為中占主導(dǎo)地位，起到主要作用，故應(yīng)當(dāng)以貸款詐騙罪定罪處罰。

　　明知沒有還款能力而大量騙取金融機(jī)構(gòu)貸款的，可認(rèn)定為觀有非法主占有的目的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　季某定貸款詐騙、高某某騙取貸款案

　　出版案例

　　要旨：騙取貸款罪與貸款詐騙罪的犯罪對(duì)象均為金融機(jī)構(gòu)的貸款，客觀方面也均表現(xiàn)為采用欺騙手段騙取銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，但在主觀方面、犯罪主體、入罪標(biāo)準(zhǔn)等方面都有顯著差異。區(qū)分要點(diǎn)在于，貸款詐騙罪中行為人有非法占有的目的，因此若行為人明知沒有還款能力而大量騙取資金的，可能構(gòu)成貸款詐騙罪;而騙取貸款罪中行為人雖有騙取貸款的目的，但有之后還款的意向，并不具有非法占有的目的。

　　行為人以非法占有為目的騙取銀行貸款的構(gòu)成貸款詐騙罪

　　馬汝方等合同詐騙、違法發(fā)放貸款案

　　出版案例 / 北京市高級(jí)人民法院 / 二審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，冒用他人名義，使用虛假的貸款證明文件簽訂借款合同，詐騙銀行貸款，數(shù)額特別巨大的，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以虛假的房屋產(chǎn)權(quán)證明為擔(dān)保騙取銀行貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　任某等貸款詐騙案

　　出版案例 / 上海市靜安區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：以非法占有為目的，以虛假的房屋產(chǎn)權(quán)證明為擔(dān)保，騙取銀行貸款且數(shù)額較大的，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以非法占有為目的，編造虛假理由、使用虛假證明文件、制作虛假合同詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　梁某某以偽造的存折作抵押向銀行貸款案

　　出版案例

　　要旨：以非法占有為目的，編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由;使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同;使用虛假的證明文件;使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保域者超出抵押物價(jià)重復(fù)擔(dān)保;詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　貸款詐騙罪以法定犯罪目的即“以非法占有為目的”為構(gòu)成要件

　　王某被控貸款詐騙宣告無罪案

　　出版案例 / 二審

　　要旨：在行為人的行為符合某個(gè)法定目的犯的客觀構(gòu)成要件的情況下,關(guān)鍵是要認(rèn)定行為人是否具有該種犯罪的法定目的,如果不具有該種犯罪的法定目的,則不構(gòu)成該罪。貸款詐騙罪是以法定犯罪目的即“以非法占有為目的”為構(gòu)成要件的，如果行為人在取得銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款的過程中,盡管有一定的欺詐行為,但沒有非法占有貸款的目的,則不能認(rèn)定為貸款詐騙罪。

　　以非法占有為目的，用盜得的房產(chǎn)證到銀行辦理抵押貸款，騙取銀行貸款，且數(shù)額特別巨大的應(yīng)認(rèn)定為貸款詐騙罪

　　宋某、羅某貸款詐騙案

　　出版案例

　　要旨：行為人以非法占有為目的，用盜得的房產(chǎn)證到銀行辦理抵押貸款，騙取銀行貸款，且數(shù)額特別巨大的，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　其他案例

　　使用偽造的購銷合同騙取銀行承兌匯票進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)的，可構(gòu)成貸款詐騙罪

　　高永峰貸款詐騙、信用卡詐騙案

　　其他案例 / 江西省高級(jí)人民法院 / 2014.12.02 / 二審

　　要旨：行為人使用偽造的購銷合同騙取貸款的行為，是否構(gòu)成貸款詐騙罪，需要明確其是否具有非法占有的目的。對(duì)行為人使用偽造的購銷合同騙取承兌匯票后用于轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)，轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)所得款項(xiàng)大部分用于揮霍致的，足以證明行為人具有非法占有的目的，應(yīng)以貸款詐騙罪定罪處罰。

　　利用虛假經(jīng)濟(jì)合同等文件騙取銀行貸款用于償還高利借貸的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　劉霞貸款詐騙案

　　其他案例 / 山東省高級(jí)人民法院 / 2014.04.29 / 二審

　　要旨：行為人利用虛假的經(jīng)濟(jì)合同、證明文件、產(chǎn)權(quán)證明等向金融機(jī)構(gòu)騙取貸款數(shù)額特別巨大的，主觀上具有非法占有目的的，構(gòu)成貸款詐騙罪。對(duì)行為人明知無償還能力還向金融機(jī)構(gòu)騙取貸款用于償還高利借貸的，應(yīng)認(rèn)定為主觀上具有非法占有的目的，以貸款詐騙罪定罪處罰。

　　套取金融機(jī)構(gòu)資金無力償還的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　王鑫明票據(jù)詐騙、信用卡詐騙、貸款詐騙，舒金華貸款詐騙案

　　其他案例 / 湖北省隨州市中級(jí)人民法院 / 2008.09.08 / 一審

　　要旨：明知沒有償還能力，任套取金融機(jī)構(gòu)大量資金，隱匿貸款去向并逃匿，造成數(shù)額特別巨大的資金不能歸還，其行為均已構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以非法占有為目的，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，使用虛假的房屋產(chǎn)權(quán)證明作抵押，騙取銀行貸款，數(shù)額巨大的應(yīng)以貸款詐騙罪論處

　　齊某貸款詐騙案

　　其他案例 / 湖南省東安縣人民法院 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，使用虛假的房屋產(chǎn)權(quán)證明作抵押，騙取銀行貸款，數(shù)額巨大，其行為已構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以非法占有為目的，偽造虛假合同、提供虛假的產(chǎn)權(quán)證明，騙得擔(dān)保公司為其提供擔(dān)保，進(jìn)而騙取銀行貸款，數(shù)額特別巨大的，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　王某貸款詐騙案

　　其他案例 / 陜西省旬陽縣人民法院 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，偽造虛假合同、提供虛假的產(chǎn)權(quán)證明，騙得擔(dān)保公司為其提供擔(dān)保，進(jìn)而騙取銀行貸款，數(shù)額特別巨大，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。鑒于其歸案后能如實(shí)供述自己的犯罪行為，庭審中認(rèn)罪、悔罪態(tài)度較好，構(gòu)成坦白，依法從輕處罰。

　　以非法占有為目的，伙同他人使用虛假的證明材料騙取銀行數(shù)額巨大的貸款，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　楊風(fēng)貸款詐騙案

　　其他案例 / 陜西省西安市雁塔區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，伙同他人使用虛假的證明材料騙取銀行貸款，數(shù)額巨大，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪，屬共同犯罪。鑒于行為人認(rèn)罪態(tài)度好，可對(duì)其從輕處罰。

　　以非法占有銀行貸款為目的，以騙取他人房產(chǎn)證作抵押為手段獲得銀行貸款，定貸款詐騙罪

　　羅新雙貸款詐騙案

　　其他案例 / 湖南省祁陽縣人民法院 / 一審

　　要旨：行為人通過騙取他人房產(chǎn)證作抵押為手段，詐騙銀行貸款并非法占有，構(gòu)成貸款詐騙罪，其詐騙他人房產(chǎn)證的行為是犯罪手段，并非犯罪目的。

　　以非法占有為目的，使用虛假的證明文件、產(chǎn)權(quán)證明，詐騙銀行貸款，惡意揮霍，拒不歸還，數(shù)額特別巨大，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　陳某某貸款詐騙案

　　其他案例 / 江西省宜春市袁州區(qū)人民法院(原江西省宜春市人民法院) / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，使用虛假的證明文件、產(chǎn)權(quán)證明，詐騙銀行貸款，數(shù)額特別巨大，且未將貸款按貸款用途使用，而是用于揮霍，以致剩余貸款無法歸還;在貸款逾期期間，銀行工作人員多過電話、上門催收，陳某某找各種理由推諉，拒絕接聽銀行的催收電話，避而不見，構(gòu)成貸款詐騙罪;判處有期徒刑十二年，并處罰金100000元，在緩刑考驗(yàn)期限內(nèi)犯新罪，依法撤銷緩刑，實(shí)行數(shù)罪并罰。

　　以非法占有為目的，使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明騙取銀行貸款，數(shù)額特別巨大，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　楊某貸款詐騙案

　　其他案例 / 北京市房山區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保，騙取銀行貸款，數(shù)額特別巨大，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　冒用他人身份證，并偽造名章和簽名，騙取農(nóng)村信用社貸款，數(shù)額特別巨大，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　范兆賀貸款詐騙案

　　其他案例 / 山西省運(yùn)城市鹽湖區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：行為人在鹽湖區(qū)冒用24個(gè)他人身份證，并偽造名章和簽名，騙取農(nóng)村信用社貸款48筆28萬元，數(shù)額特別巨大，依法構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，私刻公章，偽造合同和財(cái)物收據(jù)，騙取金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪

　　劉某貸款詐騙案

　　其他案例 / 新疆維吾爾自治區(qū)瑪納斯縣人民法院 / 一審

　　要旨：以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，私刻公章，偽造合同和財(cái)物收據(jù)，騙取金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　單位及公司法定代表人虛構(gòu)鋼材質(zhì)押，騙取銀行貸款，大部分貸款無法償還，構(gòu)成騙取貸款詐騙罪

　　天津某貿(mào)易公司、周某騙取貸款案

　　其他案例 / 天津市河?xùn)|區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：公司及其法定代表人通過虛構(gòu)事實(shí)，提供虛假貸款資料的方式騙取銀行的貸款，該公司及其法定代表人均構(gòu)成騙取貸款詐騙罪。

　　行為人通過冒充辦理信用卡的方式，竊獲被害人的身份信息，并利用該信息從銀行貸款，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　張某貸款詐騙案

　　其他案例 / 天津市河?xùn)|區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：行為人冒充辦理信用卡的人員獲得被害人的身份信息，遂偽造身份信息的人員簽字辦理貸款，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　以非法占有為目的使用虛假證件作擔(dān)保騙取貸款的行為構(gòu)成貸款詐騙罪

　　張某貸款詐騙案

　　其他案例 / 湖北省襄陽市樊城區(qū)人民法院(原湖北省襄樊市樊城區(qū)人民法院) / 一審

　　要旨：當(dāng)事人以非法占有為目的，使用大學(xué)生身份證、學(xué)生證等證件，編造虛假信息，騙取金融機(jī)構(gòu)貸款，其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　行為人使用他人身份信息，向貸款公司申報(bào)貸款后套現(xiàn)的行為，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　王漢青、陳海旺等手機(jī)貸款詐騙案

　　其他案例 / 山西省太原市小店區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，以給好處費(fèi)為誘餌，隱瞞貸款購買手機(jī)的還款責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，虛構(gòu)個(gè)人信息，向貸款公司申報(bào)貸款后套現(xiàn)的行為，符合貸款詐騙罪的構(gòu)成要件，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其行為成立貸款詐騙罪。

　　冒用他人名義大額騙取金融機(jī)構(gòu)的貸款的，成立貸款詐騙罪

　　姜某貸款詐騙案

　　其他案例 / 江西省南昌市西湖區(qū)人民法院 / 一審

　　要旨：行為人以非法占有為目的，冒用他人名義騙取金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　行為人非法占有金融機(jī)構(gòu)資金的主觀故意明顯,客觀方面采用冒用他人名義的手段,且騙取金融機(jī)構(gòu)貸款數(shù)額巨大,構(gòu)成貸款詐騙罪

　　趙某貸款詐騙案

　　其他案例

　　要旨：行為人利用工作上的便利,虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相獲取貸款并全部揮霍,具有“非法占有”的主觀目的,客觀上趙某實(shí)施了詐騙信用社貸款的行為,符合貸款詐騙罪的構(gòu)成要件,應(yīng)以貸款詐騙罪追究其刑事責(zé)任

　　行為人利用職務(wù)便利，騙取銀行發(fā)放貸款至個(gè)人賬戶并使用，構(gòu)成貸款詐騙罪

　　陳某貸款詐騙案

　　其他案例

　　要旨：行為人偽造駕校財(cái)務(wù)報(bào)表、建筑施工合同,將代表人簽名掃描在建筑合同上并加蓋駕校公章,使用上述材料申請(qǐng)銀行放貸。銀行將貸款轉(zhuǎn)入駕校對(duì)公賬戶過賬后,劃入行為人指定的他人的賬戶，使用貸款，構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　行為人修改購車發(fā)票金融來達(dá)到從銀行多貸款的目的，與銀行審批人員勾結(jié)，欺騙銀行，構(gòu)成貸款詐騙罪。銀行審批人員構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪和騙取貸款罪，從一重處罰

　　徐某、朱某騙取貸款、違法發(fā)放貸款案

　　其他案例

　　要旨：行為人通過修改購車發(fā)票上的金額達(dá)到從銀行多貸款的目的,雖然銀行審批人員對(duì)此明知,未被欺騙。但對(duì)銀行而言,行為人存在欺騙行為是毋庸置疑的。而且,行為人騙取貸款的數(shù)額巨大,同時(shí)存在多次騙取的情節(jié),可以認(rèn)定為“有其他嚴(yán)重情節(jié)”。因此,其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。銀行工作人員因與行為人存在特殊關(guān)系,明知其存在騙取貸款的行為,仍然予以審批通過,屬于銀行工作人員與貸款人內(nèi)外勾結(jié)的情形。其中違法發(fā)放的數(shù)額巨大,同時(shí)還與行為人存在騙取貸款的共同故意,既構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪,又構(gòu)成騙取貸款罪的共犯,按照想象競(jìng)合犯從一重處罰,應(yīng)認(rèn)定為違法發(fā)放貸款罪。

　　行為人為公司經(jīng)營(yíng)以公司名義申請(qǐng)貸款，且提供了有效抵押擔(dān)保，屬于公司行為，后公司改變貸款用途導(dǎo)致貸款無法歸還，行為人不構(gòu)成貸款詐騙罪

　　郭某貸款詐騙案

　　其他案例

　　要旨：行為人申請(qǐng)貸款及使用貸款的行為是單位行為。其為解決企業(yè)資金問題,以企業(yè)名義向銀行申請(qǐng)貸款,為了順利取得貸款夸大企業(yè)的銷售和盈利規(guī)模,產(chǎn)生的利潤(rùn)及損失均與行為人無關(guān),其不具有非法占有目的。企業(yè)貸款時(shí)提供了有效抵押擔(dān)保,銀行沒有遭受損失,不具社會(huì)危害性,其行為不構(gòu)成犯罪。

　　行為人虛構(gòu)事實(shí)并提供虛假材料騙取他人貸款擔(dān)保后,騙得銀行貸款,并擅自改變貸款用途,將貸款主要用于償還個(gè)人債務(wù),貸款到期后本人逃匿,具有非法占有貸款的故意,其行為構(gòu)成貸款詐騙罪

　　顧某貸款詐騙案

　　其他案例

　　要旨：行為人虛構(gòu)事實(shí)并提供虛假材料騙取他人貸款擔(dān)保后,騙得銀行貸款,并擅自改變貸款用途,將貸款主要用于償還個(gè)人債務(wù),貸款到期后本人逃匿,具有非法占有貸款的故意,其行為構(gòu)成貸款詐騙罪。

　　區(qū)分貸款詐騙罪和騙取貸款罪的關(guān)鍵在于犯罪主觀方面是否有非法占有的目的

　　崔某貸款詐騙、鄧某、韓某、嚴(yán)某、王某騙取貸款案

　　其他案例

　　要旨：區(qū)分貸款詐騙罪和騙取貸款罪的關(guān)鍵在于犯罪主觀方面的犯罪目的，即貸款詐騙罪要求非法占有的目的，而騙取貸款罪不要求以非法占有為目的。

　　貸款詐騙罪和騙取貸款罪的區(qū)別在于是否主觀上具有非法占有的目的

　　潘某貸款詐騙案

　　其他案例 / 一審

　　要旨：行為人明知無法償還，編造虛假事由、使用虛假的證明文件，騙取銀行貸款，數(shù)額特別巨大，并于其后逃匿，其行為已構(gòu)成貸款詐騙罪;行為人以欺騙手段取得銀行貸款，給銀行造成重大損失，但認(rèn)定其主觀上沒有非法占有目的的應(yīng)當(dāng)以騙取貸款罪定性。

　　相關(guān)閱讀

　　1. 貸款詐騙罪擔(dān)保條款解釋適用研究

　　《法學(xué)論壇》 / 2018年 / 第1期 / 第151頁 / 楊志瓊 / 東南大學(xué)法學(xué)院

　　2. 審理涉貸款詐騙罪民刑交叉案件不必“先刑后民”

　　《人民司法(案例)》 / 2014年 / 第24期 / 第87頁 / 張雅輝;徐紅紅 / 天津市高級(jí)人民法院

　　3. 非法占有目的是區(qū)分騙取貸款罪和貸款詐騙罪的關(guān)鍵

　　《人民司法(案例)》 / 2011年 / 第16期 / 第11頁 / 肖晚祥;肖偉琦 / 上海市高級(jí)人民法院

　　4. 貸款詐騙罪中數(shù)額的認(rèn)定與贓款贓物的處理

　　《人民司法(案例)》 / 2010年 / 第20期 / 第63頁 / 朱鐵軍 / 上海市高級(jí)人民法院

　　5. 貸款詐騙罪法律適用問題研究

　　《政治與法律》 / 2010年 / 第9期 / 第52頁 / 陳曉卉 / 上海市浦東新區(qū)人民檢察院

　　6. 刑法應(yīng)設(shè)立單位貸款詐騙罪

　　《政治與法律》 / 2009年 / 第1期 / 第51頁 / 盧勤忠 / 華東政法大學(xué)

　　7. 貸款詐騙罪若干疑難問題的刑法分析

　　《甘肅政法學(xué)院學(xué)報(bào)》 / 2008年 / 第4期 / 第1頁 / 劉憲權(quán) / 華東政法大學(xué)

　　8. 略論貸款詐騙罪的主體與主觀方面

　　《云南大學(xué)學(xué)報(bào)法學(xué)版》 / 2008年 / 第2期 / 第104頁 / 莫洪憲 周恒陽 / 武漢大學(xué)

　　9. 信用貸款和擔(dān)保貸款詐騙罪刑事司法認(rèn)定的差異

　　《人民檢察》 / 2006年 / 第15期 / 第58頁 / 張金海 / 河南省洛陽市人民檢察院

　　10. 貸款詐騙罪應(yīng)增設(shè)單位主體

　　《人民檢察》 / 2006年 / 第13期 / 第60頁 / 劉曉倩 / 山東省蒼山縣人民檢察院