第一百八十五條之一 商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)，違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。
社會(huì)保障基金管理機(jī)構(gòu)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管理機(jī)構(gòu)，以及保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司，違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金的，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。
釋義闡明
違法運(yùn)用資金罪，是指社會(huì)保障基金管理機(jī)構(gòu)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管理機(jī)構(gòu)，以及保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司，違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金的行為。
構(gòu)成要件
一、概念
違法運(yùn)用資金罪，是指社會(huì)保障基金管理機(jī)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管理機(jī)構(gòu)，以及保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司，違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金的行為。本罪是《刑法修正案（六）》第12條第2款增設(shè)的罪名。
二、違法運(yùn)用資金罪構(gòu)成要件
（一）主體要件
本罪主體是特殊主體，即社會(huì)保障基金管理機(jī)構(gòu)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管理機(jī)構(gòu)，以及保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司。
（二）主觀要件
本罪地主觀方面是故意。
（三）客體要件
本罪侵犯的客體是他人的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。
（四）客觀要件
本罪在客觀方面表現(xiàn)為社會(huì)保障基金管理機(jī)構(gòu)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管理機(jī)構(gòu)，以及保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司，違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金的行為。
認(rèn)定要義
一、罪與非罪的界限
《刑法》第125條之一第2款雖未規(guī)定構(gòu)成本罪須以特定后果或者情節(jié)為要件，但這并不意味著任何違法運(yùn)用資金的行為都構(gòu)成本罪，都要追究刑事責(zé)任根據(jù)《刑法》第13條的規(guī)定，如果違規(guī)運(yùn)用資金的行為情節(jié)顯著輕微，如初次違法運(yùn)用、數(shù)額不大且未造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)依法不認(rèn)為是犯罪。
如果是有關(guān)公眾資金管理機(jī)構(gòu)或者受托管理公眾資金的金融機(jī)構(gòu)中的工作人員個(gè)人利用職務(wù)便利，挪用公眾資金的，應(yīng)當(dāng)視情形以挪用資金罪、挪用公款罪論處。
依照《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》（公通字[2010]23號(hào)）第41條的規(guī)定，社會(huì)保障基金管理機(jī)構(gòu)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管機(jī)構(gòu)，以及保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司，違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:
（1）違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金數(shù)額在30萬(wàn)元以上的；
（2）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金的；
（3）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處三萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。
最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）（2010年5月7日施行）
第四十一條 [違法運(yùn)用資金案（刑法第一百八十五條之一第二款）]社會(huì)保障基金管理機(jī)構(gòu)、住房公積金管理機(jī)構(gòu)等公眾資金管理機(jī)構(gòu)，以及保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、證券投資基金管理公司，違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：
（一）違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金數(shù)額在三十萬(wàn)元以上的；
（二）雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次違反國(guó)家規(guī)定運(yùn)用資金的；
（三）其他情節(jié)嚴(yán)重的情形。
（2010年5月7日廢止）最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定（2008年3月5日施行 高檢會(huì)﹝2008﹞2號(hào)）
五、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)案(刑法第一百八十五條之一第一款)
商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu),違背受托義務(wù),擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn),涉嫌下列情形之一的,應(yīng)予追訴：
1.擅自運(yùn)用客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)數(shù)額累計(jì)在三十萬(wàn)元以上的；
2.雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn),但多次擅自運(yùn)用客戶資全或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn),或者控自運(yùn)用多個(gè)客戶資金或者其他委托、信托的財(cái)產(chǎn)的；
3.有其他嚴(yán)重情節(jié)的。
第一百八十五條之一第二款 證據(jù)規(guī)格
違法運(yùn)用資金罪
（一）犯罪嫌疑人陳述與辯解
1.犯罪嫌疑人的基本情況；
2.違法運(yùn)用資金的動(dòng)機(jī)、目的、時(shí)間、地點(diǎn)、參與人、分工、實(shí)施經(jīng)過(guò)、結(jié)果等；
3.共同犯罪的，應(yīng)查明犯意的提起、策劃、聯(lián)絡(luò)、分工、實(shí)施、分贓等情況，以及每一人在共同犯罪中所起的地位和作用。
（二）被害人陳述
1.被害人的基本情況；
2.違法運(yùn)用資金的時(shí)間、地點(diǎn)、參與人、經(jīng)過(guò)、手段、結(jié)果等；
3.被害人的財(cái)產(chǎn)損失情況；
4.犯罪嫌疑人的體貌特征。
（三）證人證言（可參考被害人陳述）
（四）物證、書證
1.書信、字條、借條、收據(jù)、日記、帳簿、憑證、票據(jù)、合同、等書面材料等；
2.其它。
（五）鑒定意見(jiàn)
司法審計(jì)報(bào)告、文檢鑒定等。
（六）視聽(tīng)資料、電子數(shù)據(jù)
1.記載犯罪嫌疑人犯罪情況的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控錄像、錄音資料；
2.現(xiàn)場(chǎng)當(dāng)事人、證人用手機(jī)、相機(jī)等設(shè)備拍攝的反映案件情況的資料。
（七）辨認(rèn)筆錄
被害人、證人、犯罪嫌疑人對(duì)犯罪現(xiàn)場(chǎng)、犯罪嫌疑人、與犯罪相關(guān)的場(chǎng)所、物品等的辨認(rèn)。
（八）勘驗(yàn)、檢查筆錄
現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)、檢查筆錄、現(xiàn)場(chǎng)照片、現(xiàn)場(chǎng)圖等
（九）其他證據(jù)材料
1.報(bào)案登記。偵查單位（包括派出所）的報(bào)警記錄應(yīng)記清發(fā)案時(shí)間、詳細(xì)地點(diǎn)、簡(jiǎn)要案情、人員傷亡及財(cái)產(chǎn)損失，如特征、價(jià)值等情況，報(bào)案人自然情況及與被害人的關(guān)系等等，如報(bào)案人見(jiàn)過(guò)犯罪嫌疑人，則應(yīng)問(wèn)明并記錄犯罪嫌疑人的性別、年齡、身高、外貌、衣著等情況。填寫受理報(bào)案人的姓名、時(shí)間、地點(diǎn)及初步處理意見(jiàn)。
2.犯罪嫌疑人投案自首材料。犯罪嫌疑人作案后到公安機(jī)關(guān)投案自首的，受案的公安機(jī)關(guān)應(yīng)作詳細(xì)的訊問(wèn)并就投案情況寫出說(shuō)明。
3.案件來(lái)源。應(yīng)寫明何時(shí)、何地、何部門接何人報(bào)案，報(bào)案的內(nèi)容及措施，以受案單位名義填寫。對(duì)當(dāng)事人以書面材料舉報(bào)的，公安機(jī)關(guān)也應(yīng)按要求如實(shí)寫明。
4.抓捕經(jīng)過(guò)。由具體承辦人寫明接報(bào)案后，采取何種方法于何時(shí)在何地抓獲犯罪嫌疑人，如有同案犯的可依次列出。
5.犯罪嫌疑人的自然情況。包括蓋有戶籍所在地派出所戶籍專用證明章（不可用公章）的戶籍復(fù)印件和住所地派出所或居（村）民委員會(huì)出具的現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)證明材料。犯罪嫌疑人的身份材料，包括戶籍信息，有前科劣跡，應(yīng)調(diào)取法院判決書、行政處罰決定書、釋放證明書、犯罪嫌疑人有投案自首、立功表現(xiàn)的，公安機(jī)關(guān)出具的是否成立自首、立功的書面說(shuō)明等有效法律文件。
6.犯罪嫌疑人的前科劣跡和其他材料。包括刑事判決書（裁定書）、勞動(dòng)教養(yǎng)決定書、釋放證明、假釋證明、暫予監(jiān)外執(zhí)行通知書等復(fù)印件或抄件，并加蓋印章，且有證明該材料的出處。
7.有關(guān)物證的保存。對(duì)贓款、贓物、作案工具等有關(guān)物證應(yīng)制作扣押手續(xù)，如實(shí)填寫品名、數(shù)量、特征，并妥善保管，不得損壞、遺失或調(diào)換。對(duì)無(wú)法保存的物品，應(yīng)拍攝照片，制作銷毀物品清單。
劉憲權(quán)、周舟：違法運(yùn)用資金罪的刑法分析
三、“情節(jié)嚴(yán)重”是否為本罪的構(gòu)成要件
有學(xué)者認(rèn)為,本罪是行為犯,只要行為一實(shí)施就可以構(gòu)成本罪,即本罪不以“情節(jié)嚴(yán)重”或“后果嚴(yán)重”為成立要件。這在我國(guó)《刑法》中是極為少見(jiàn)的。筆者認(rèn)為,本罪雖然在法條中沒(méi)有明確規(guī)定要以給公眾利益造成較大損失等情節(jié)作為構(gòu)成犯罪的要件,但這并不意味構(gòu)成本罪不需要“情節(jié)嚴(yán)重”或“后果嚴(yán)重”的要件,據(jù)此,我們當(dāng)然不能認(rèn)為本罪是行為犯。在司法實(shí)踐中,對(duì)于本罪的認(rèn)定,仍然應(yīng)當(dāng)充分考慮并嚴(yán)格區(qū)分罪與非罪的界限,行為人的行為只有達(dá)到“情節(jié)嚴(yán)重”的程度,才能追究相應(yīng)的刑事責(zé)任。