上海非法集資律師在線解答：非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件是怎樣的

　　行為人如果未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，以或者不以吸收公眾存款的名義，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息，擾亂金融秩序的行為就構(gòu)成了非法吸收公眾存款罪。那法律規(guī)定的非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件是怎樣的呢？下面，上海非法集資律師為您做詳細(xì)的解答。

　　一、客體要件

　　本罪的犯罪對(duì)象是國(guó)家財(cái)政管理體制。存款是由金融機(jī)構(gòu)保管并可供其使用的貨幣資金或證券。它們是吸收存款的金融機(jī)構(gòu)的主要信貸資金來(lái)源。根據(jù)我國(guó)有關(guān)金融法律法規(guī)，商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社等非銀行金融機(jī)構(gòu)可以從事公眾、證券公司、證券交易所、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的存款業(yè)務(wù)，任何非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事公眾存款業(yè)務(wù)。從事存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)時(shí)，不僅要遵循平等自愿、公平誠(chéng)信的原則，還要遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，同時(shí)要遵循公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。

　　上述可以從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)采取非法手段吸收公眾存款，或者不得從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，勢(shì)必影響國(guó)家對(duì)金融活動(dòng)的宏觀監(jiān)管，損害金融機(jī)構(gòu)信用，損害存款人利益，擾亂金融秩序，最終影響國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。我國(guó)實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)以來(lái)，由于貸款需求的擴(kuò)大，各種非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款的現(xiàn)象日益突出，對(duì)國(guó)家金融秩序的穩(wěn)定造成了極大的沖擊。因此，繼《全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》之后，這部法律將非法或者變相吸收公眾存款定為犯罪，予以懲處。

　　本罪的犯罪對(duì)象是社會(huì)公眾存款。所謂存款是指存款人將資金存入銀行發(fā)展或者通過(guò)其他國(guó)家金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，銀行或者沒(méi)有其他相關(guān)金融管理機(jī)構(gòu)向存款人支付利息的一種中國(guó)經(jīng)濟(jì)文化活動(dòng)。所謂公眾存款是指存款是不特定的群體，如果存款人只是少數(shù)學(xué)生個(gè)人信息或者是特定的，不能認(rèn)為是公眾存款。

　　二、客觀要件

　　本罪的客觀方面是行為人非法吸收或者變相吸收公共存款。

　　這種犯罪的主要形式如下：

　　1.非法提高存款利率吸收存款，擾亂金融秩序

　　其主要工作表現(xiàn)生活方式為：吸收存款人徑直在當(dāng)場(chǎng)交付存款人或儲(chǔ)戶(hù)的存單上開(kāi)出高于我們中國(guó)社會(huì)人民對(duì)于銀行通過(guò)法定利率的利率數(shù)來(lái)。因而此種教學(xué)方式方法又可簡(jiǎn)稱(chēng)為“賬面上有反映”方式。

　　存款利率和貸款利率一樣，是中央政府調(diào)控國(guó)內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要經(jīng)濟(jì)杠桿。 一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)國(guó)家需要刺激和擴(kuò)大社會(huì)整體消費(fèi)時(shí)，存款利率會(huì)下降；反之，當(dāng)國(guó)家需要控制市場(chǎng)消費(fèi)，返還更多的錢(qián)來(lái)投資于社會(huì)擴(kuò)張?jiān)偕a(chǎn)，以增強(qiáng)社會(huì)生產(chǎn)力時(shí)，存款利率應(yīng)該更高。 因此，無(wú)論存貸款利率如何，各國(guó)一般都由本國(guó)銀行制定并公布。 在中國(guó)，除中國(guó)人民銀行作為中央銀行外，其任何單位、團(tuán)體，包括其他金融機(jī)構(gòu)，甚至中央銀行以外的其他政府機(jī)構(gòu)，不得擅自提高存貸款利率。 非法加息吸引存款、爭(zhēng)奪大額存款，違反《商業(yè)銀行法》第四十七條，擾亂我國(guó)金融競(jìng)爭(zhēng)秩序。 行為人依法承擔(dān)刑事責(zé)任。

　　2.變相提高利率，吸引存款，擾亂金融秩序

　　所謂變相提高存款利率，是指吸收了存款的儲(chǔ)戶(hù)不直接提高存款憑證上的存款利潤(rùn)，而是在存款時(shí)扣除存款，或承諾事后一次性支付，或許以其他物質(zhì)和經(jīng)濟(jì)利益招攬存款，使儲(chǔ)戶(hù)在實(shí)際獲得相當(dāng)于提高存款利率的“好處”后，會(huì)“樂(lè)意存入”其所在的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)。這種方法也可以簡(jiǎn)稱(chēng)為“不上書(shū)”。實(shí)踐中，行為人通過(guò)變相加息吸收存款的具體方式有多種，大致如下：

　　（1）以“體外進(jìn)行循環(huán)”手法以及非法以貸吸存。“體外可以循環(huán)”又稱(chēng)“繞規(guī)模”，通常指地方銀行或其他國(guó)家金融服務(wù)機(jī)構(gòu)未在上級(jí)行規(guī)定的放貸公司規(guī)模內(nèi)放貸，而以賬外吸收公眾存款、賬外發(fā)放網(wǎng)絡(luò)貸款的違規(guī)操作法存貸。通俗地說(shuō)，體外研究循環(huán)發(fā)展就是我們誰(shuí)能給我拉來(lái)存款，我就將此筆放貸業(yè)務(wù)規(guī)模“體”外的存款的全部或大部返貸給誰(shuí)。此種體外系統(tǒng)循環(huán)經(jīng)濟(jì)本身，如其“數(shù)額具有巨大或造成影響重大風(fēng)險(xiǎn)損失”者，也屬本法第187條所規(guī)定的吸收不同客戶(hù)管理資金不入賬罪行為。

　　（2）非法吸收存款，彌補(bǔ)事先任意抬高的利差。 在這種情況下，為了避免在賬簿上反映非法提高存款人利率非法操作，存款人來(lái)存款時(shí)，往往采用吸收存款人的方法，直接從存款人支付存款的賬戶(hù)中提取款項(xiàng)， 對(duì)存款人擅自提高的利差進(jìn)行補(bǔ)償，有效提高存款利率。 而這種高利率意味著吸引儲(chǔ)戶(hù)到自己的銀行或金融單位存款。

　　（3）擅自在社會(huì)上大規(guī)模存放獎(jiǎng)金，非法吸收公眾存款；實(shí)質(zhì)上，它仍在提高國(guó)家變相設(shè)定的存款利率。如果情況嚴(yán)重，就會(huì)擾亂整個(gè)社會(huì)的金融秩序。

　　（4）以秘密提前支付實(shí)物或者適時(shí)支付實(shí)物的方式非法吸收存款的。比如，一些金融機(jī)構(gòu)通過(guò)向大額儲(chǔ)戶(hù)提供幾輛豪車(chē)來(lái)吸引存款；有的人期望在一定時(shí)間內(nèi)為自己的儲(chǔ)戶(hù)提供XXX電腦等等。

　　（5）以暗自期許存款方對(duì)某動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)的長(zhǎng)期資產(chǎn)使用權(quán)來(lái)非法招攬存款。例如我們有的中國(guó)銀行進(jìn)行長(zhǎng)期使用免費(fèi)教育提供一個(gè)房屋使用權(quán)給該行存款大戶(hù)牽頭單位，等等。

　　3. 依法不具備吸收公眾存款資格的單位，非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序

　　對(duì)此類(lèi)行為，無(wú)論是否提高國(guó)家規(guī)定的存款利率，無(wú)論是否采取其他變相提高存款利率的手段吸引存款，只要從事“吸收公眾存款”的行為是“違法”行為，都構(gòu)成犯罪。

　　根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，向社會(huì)公眾（包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為，同時(shí)符合下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”:（一）未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)或者借用合法業(yè)務(wù)吸收資金的；(2）通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等方式向公眾宣傳。（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物或者股權(quán)的形式償還本息或者支付回報(bào)；(4）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。未經(jīng)向社會(huì)公示，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金，不屬于非法或者變相吸收公眾存款。

　　實(shí)施進(jìn)行下列問(wèn)題行為因素之一，符合企業(yè)上述法律規(guī)定的條件的，應(yīng)當(dāng)以非法吸收社會(huì)公眾對(duì)于存款罪定罪處罰：不具有房產(chǎn)市場(chǎng)銷(xiāo)售的真實(shí)信息內(nèi)容分析或者一個(gè)不以房產(chǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售人員為主要目的，以返本銷(xiāo)售、售后包租、約定回購(gòu)、銷(xiāo)售房產(chǎn)份額等方式方法非法吸收大量資金的；以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式通過(guò)非法吸收投資資金的；以代種植（養(yǎng)殖）、租種植（養(yǎng)殖）、聯(lián)合發(fā)展種植（養(yǎng)殖）等方式存在非法吸收更多資金的；不具有銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)商品、提供技術(shù)服務(wù)的真實(shí)工作內(nèi)容學(xué)習(xí)或者不以銷(xiāo)售平臺(tái)商品、提供金融服務(wù)能力為主要目的，以商品回購(gòu)、寄存代售等方式就是非法吸收這些資金的；不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)教學(xué)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式實(shí)現(xiàn)非法吸收資金的；不具有募集基金的真實(shí)生活內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式解決非法吸收資金的；不具有銷(xiāo)售收入保險(xiǎn)的真實(shí)數(shù)據(jù)內(nèi)容，以假冒保險(xiǎn)有限公司、偽造保險(xiǎn)業(yè)務(wù)單據(jù)等方式非法吸收資金的；以投資入股的方式非法吸恢資金的；以委托理財(cái)?shù)姆绞椒欠ㄎ召Y金的；利用我國(guó)民間“會(huì)”、“社”等組織學(xué)生非法吸收舞金的；其他各種非法吸收資金的行為。

　　非法吸收、變相吸收公眾存款，有下列情形之一的，依法追究刑事責(zé)任：個(gè)人非法吸收、變相吸收公眾存款20萬(wàn)元以上，單位非法吸收、變相收取公眾存款100萬(wàn)元以上； 個(gè)人非法吸收、變相吸收公共存款物品30余件，單位非法吸收、變相吸收公共存款物品150余件； 個(gè)人非法吸收、變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失10萬(wàn)元以上的，單位非法吸收、變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失50萬(wàn)元以上的，造成不良影響或者其他嚴(yán)重后果。

　　非法或變相公共存款的數(shù)額，應(yīng)當(dāng)根據(jù)犯罪人吸收的資金全額計(jì)算。在事件發(fā)生之前退還的金額可被視為量刑情節(jié)。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。能夠清繳押金并及時(shí)收繳的，可以免除刑事處罰。情節(jié)明顯輕微的，不構(gòu)成犯罪。

　　本罪是行為犯，行為人只要企業(yè)實(shí)施了非法吸收社會(huì)公眾存款產(chǎn)品或者可以變相吸收利用公眾存款，擾亂中國(guó)金融經(jīng)濟(jì)秩序的行為，即便構(gòu)成本罪既遂。這也就是反映了立法上對(duì)本罪行為人所實(shí)施的、嚴(yán)重改壞金融服務(wù)市場(chǎng)發(fā)展秩序的行為從嚴(yán)打擊的意向。

　　根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體適用法律若干問(wèn)題的解釋》的規(guī)定，非法吸收或者變相吸收公共存款有下列情形之一。 依法追究刑事責(zé)任：（一）個(gè)人非法吸收、變相吸收公共存款20萬(wàn)元以上，或者單位非法吸收、變相吸收公共存款100萬(wàn)元以上； （二）個(gè)人非法吸收或變相吸收公共存款對(duì)象30人以上，單位非法吸收或變相吸收公共存款對(duì)象150人以上；（三）個(gè)人非法吸收或變相吸收公共存款，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失10萬(wàn)元以上，非法吸收或變相吸收機(jī)構(gòu)或單位的公共存款。 給存款人造成50萬(wàn)元以下直接經(jīng)濟(jì)損失的；（四）造成不利社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重?cái)_亂金融秩序的情形。

　　三、主體要件

　　本罪的主體是一般主體，一切達(dá)到刑事責(zé)任年齡，并具有刑事責(zé)任能力的自然人都可以構(gòu)成本罪。依照本條第二款的規(guī)定，單位也可以成為本罪的主體。這里的單位既可以是經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，也可以是不能經(jīng)營(yíng)吸收公眾存款業(yè)務(wù)的證券公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)，也可以是其他非金融機(jī)構(gòu)。

　　四、主觀要件

　　本罪主觀上具有故意，即行為人必須明知自己非法吸收公眾存款的行為會(huì)造成擾亂金融秩序的危害結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果的發(fā)生。過(guò)失不構(gòu)成本罪。一些金融機(jī)構(gòu)因工作失誤導(dǎo)致利率上升，吸收了大量公眾存款。由于利率不是金融機(jī)構(gòu)故意提高的，非法吸收公眾存款不屬于其故意實(shí)施，故不構(gòu)成本罪。

　　構(gòu)成要件是每個(gè)刑事犯罪都會(huì)有的內(nèi)容，但各個(gè)犯罪在構(gòu)成要件上的內(nèi)容卻不盡相同，這就讓我們能夠在實(shí)踐中區(qū)分類(lèi)似的犯罪。若您在則方面還有任何疑問(wèn)，都可以來(lái)電咨詢(xún)我們上海非法集資律師。