上海徐匯區(qū)排名的律師事務(wù)所 (一)洗錢行為與洗錢犯罪
洗錢犯罪，簡(jiǎn)稱洗錢，簡(jiǎn)單得說(shuō)就是通過(guò)各種手段掩蓋犯罪收入的來(lái)源，使之合法化的過(guò)程。
國(guó)際金融行動(dòng)工作組 的定義：“凡是隱匿或掩蓋犯罪所得財(cái)物的性質(zhì)、來(lái)源、地點(diǎn)或流向，或協(xié)助任何與上述非法活動(dòng)有關(guān)的人規(guī)避法律責(zé)任的，都是洗錢犯罪。”
我國(guó)《刑法》 規(guī)定：“明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)……”
值得注意的是，洗錢行為與洗錢犯罪是有區(qū)別的。
洗錢行為，只要當(dāng)事人從事犯罪受益或非法所得清洗，都構(gòu)成洗錢行為，而不論其清洗的上游犯罪 是何種犯罪行為。洗錢行為并不一定都構(gòu)成犯罪而追究刑事責(zé)任，有的可能是追究行政責(zé)任或民事責(zé)任。洗錢行為的范圍是很寬的，洗錢行為是否構(gòu)成洗錢犯罪關(guān)鍵看各國(guó)法律對(duì)洗錢犯罪上游犯罪的規(guī)定。
在我國(guó)只有洗錢行為涉及的上游犯罪是屬于毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪時(shí)，其洗錢行為才視作洗錢犯罪，洗錢犯罪必須被追究刑事責(zé)任。我國(guó)的洗錢上游犯罪僅限定在四種犯罪活動(dòng)，而國(guó)際上的趨勢(shì)是將洗錢行為和洗錢犯罪的外延統(tǒng)一起來(lái)。